近年來,濮陽投資集團有限公司(以下簡稱“濮陽投資集團”)根據(jù)內(nèi)部審計工作相關規(guī)定,積極搭建內(nèi)部審計體系,健全完善內(nèi)部審計制度,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計在服務經(jīng)濟決策科學化、內(nèi)部管理規(guī)范化、風險防控常態(tài)化的重要作用,推動了公司高質(zhì)量發(fā)展。
一是建立組織架構,強化重整國有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系。根據(jù)《中共濮陽市委審計委員會關于進一步加強內(nèi)部審計工作實施意見的通知》精神,濮陽投資集團黨委書記、董事長直接領導集團內(nèi)部審計工作,設置總審計師主管內(nèi)部審計工作,切實把黨的領導落實到內(nèi)部審計工作全過程各環(huán)節(jié)。并把內(nèi)審監(jiān)督納入集團監(jiān)督工作體系內(nèi)審體系怎么搭建,與內(nèi)部紀檢監(jiān)察、監(jiān)事會等監(jiān)督貫通協(xié)調(diào),形成了監(jiān)督合力。
二是設立內(nèi)審機構,健全內(nèi)部審計體制機制建設。濮陽投資集團專門設立審計部(監(jiān)事辦),負責投資集團內(nèi)部審計工作,履行審計監(jiān)督職責。將思想作風過硬、業(yè)務技能強、綜合素質(zhì)高的優(yōu)秀人才充實到內(nèi)部審計隊伍。認真學習《第2205號內(nèi)部審計具體準則--經(jīng)濟責任審計》,將經(jīng)濟責任審計作為加強對權力運行制約與監(jiān)督的重要制度性安排,對子公司領導干部“關鍵少數(shù)”監(jiān)督的關鍵手段。優(yōu)化審計資源,提高協(xié)同效率,加強信息化建設,搭建內(nèi)部審計流程支持體系。廣泛利用現(xiàn)有審計資源,將黨辦、投融資、法務、人力等部門骨干力量融入審計組,不斷拓展內(nèi)審監(jiān)督的廣度和深度。根據(jù)集團“兩會一層”決策事項清單,開展事前、事中、事后全過程審計,充分發(fā)揮內(nèi)部審計“經(jīng)濟體檢”功能,既查病,又幫助“治已病”“防未病”,在推進集團治理體系和治理能力現(xiàn)代化過程中發(fā)揮了重要作用。
三是完善內(nèi)審制度,提升審計宏觀管理職能。為適應全新的戰(zhàn)略和組織架構,結合轉(zhuǎn)型發(fā)展要求,濮陽投資集團對內(nèi)部管理制度進行梳理規(guī)范。特別健全完善《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計管理制度》《濮陽投資集團有限公司委托社會中介機構審計管理辦法》《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計質(zhì)量控制辦法》《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計質(zhì)量控制辦法》等7項內(nèi)部審計管理制度,做到內(nèi)審工作凡事有章可循,凡事有據(jù)可查,凡事有人監(jiān)督內(nèi)審體系怎么搭建,凡事有人負責。(法規(guī)科)
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