財稅相關(guān)問題答疑記錄(三十三)




Q:雪梅老師您好!我們是2019年成立的一個游樂園公司,有7個股東,目前是小規(guī)模,前期大概投資了700萬,截止現(xiàn)在營業(yè)了半年,已經(jīng)收入了100萬(在私人賬戶上),前期一直0報稅(代賬公司做賬),現(xiàn)在老板想讓我正規(guī)做賬,老板想分走這些錢,怎么才能降低風(fēng)險?謝謝

A:如果想前面的也規(guī)范,那就把前面的收入補(bǔ)申報交稅(具體補(bǔ)多少稅, 我們需調(diào)研才能做出計算),如果只是從現(xiàn)在規(guī)范,那就按代賬的續(xù)下來,現(xiàn)在開始規(guī)范。


Q:老師,您好!請教下如果公司從開發(fā)商購入車位,再賣給業(yè)主,這個增值稅如何繳納?比如購入3萬,賣出去5萬,是按差額2萬繳納還是按賣出去的5萬繳納

A:要是一般納稅人就是按銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng),如果小規(guī)模,就按不含稅銷售額*征收率


Q:雪梅老師您好!我有個問題想請教下,我有一家一般納稅人物業(yè)公司,他只收水電費(fèi)和物業(yè)費(fèi),其中水電費(fèi)他有賺差價的,而且有些企業(yè)是延遲開票的。他電費(fèi)是供電公司開進(jìn)來的比如開了100塊錢100度電費(fèi)進(jìn)項(xiàng),他當(dāng)月開票給企業(yè)開55塊一批電費(fèi),他具體的電費(fèi)單都不給我的,只和我說成本是44塊。感覺做業(yè)務(wù)成本或管理費(fèi)用都不太行啊。那我這種進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)和結(jié)轉(zhuǎn)成本要怎么做分錄?。?

A:進(jìn)來價格就是成本,出去的就是收入,你計成本跟是否延遲開票無關(guān),成本要按權(quán)責(zé)發(fā)生制。


Q:但是老師 開票收入這么少 成本結(jié)轉(zhuǎn)這么多 應(yīng)該不可以吧?之前稅管員也提出來說不可以確認(rèn)全部電費(fèi)是成本,只能按照開出去的金額確認(rèn)那部分的成本。但是企業(yè)未給錢,不敢開票給企業(yè)。這樣情況下該怎么做賬?

A:稅法上沒有說收入就是按發(fā)票來,收入與成本間遵循配比原則,你確認(rèn)多少量的收入,就應(yīng)確認(rèn)多少量的成本,如確認(rèn)100度電收入,那成本也是100度電的。至于資料不全的問題,你要找業(yè)務(wù)部門去要的。


Q:老師,你好,我們公司有個兼職的員工,非全日制上班,每月固定發(fā)2000元,不交社保,這種我們是不是可以簽兼職勞動合同,然后每月按工資發(fā)放,不交社保,不用對方開票來抵賬?

A:勞務(wù)必須要發(fā)票的。


Q:老師 賬上一直掛著一筆應(yīng)付賬款,是當(dāng)時付款后對方?jīng)]有開票,現(xiàn)在想把這比處理掉,對方肯定不能開了,說當(dāng)時就是不含稅價,如果要開加稅點(diǎn),出得價格有點(diǎn)離譜,老板不愿意了,請問老師我怎樣做呢?

A:做賬是遵循會計準(zhǔn)則,不是按稅法,采購是真實(shí)的,就按真實(shí)采購入賬就好,會計準(zhǔn)則從來沒有規(guī)定要按發(fā)票入賬。 

底圖.png


企業(yè)稅務(wù)籌劃方案 首次免費(fèi)咨詢

400-835-0088

聯(lián)系我們Contact Us

福建公司:泉州市晉江萬達(dá)寫字樓B座2306

香港公司:香港九龍觀塘創(chuàng)業(yè)街25號創(chuàng)富中心1907室

廈門公司:廈門市思明區(qū)湖濱北路10號新港廣場15樓

電話:400-835-0088(企業(yè)財稅資本問題24小時服務(wù))

郵箱:zx@lichenkj.com

致客戶To Customers

希望自己做的事讓足夠多的人受益,這是我

人生理想和目標(biāo)。無論我們做的教育還是咨詢還是資 本,都是在幫助別人成功。 -理臣創(chuàng)始人 李亞

了解更多Subscribe

理臣咨詢微信二維碼

關(guān)注理臣官方微信

CopyRight ? 理臣咨詢 版權(quán)所有 閩ICP備20008917號網(wǎng)站備案