新海南客戶端、南海網(wǎng)、南國都市報11月29日消息(記者 汪慧)國家外匯管理局海南省分局11月26日印發(fā)《海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市登記試點管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》),決定在海南自由貿(mào)易港開展港內(nèi)公司境外上市登記改革試點。明確港內(nèi)公司境外上市登記及變更、注銷登記,可在國家外匯管理局海南省分局轄內(nèi)銀行直接辦理。
《管理辦法》共十三條,明確本辦法所稱境外上市,是指港內(nèi)公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)許可境內(nèi)公司直接境外上市,在境外發(fā)行股票(含參與型優(yōu)先股及股票派生形式證券)等法律、法規(guī)允許的證券境內(nèi)公司直接境外上市,并在境外證券交易所公開上市流通的行為。
《管理辦法》明確,銀行應(yīng)按《海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市登記及變更、注銷登記操作規(guī)程》(附1)要求,審核港內(nèi)公司相關(guān)申請。審核無誤的,銀行應(yīng)在資本項目信息系統(tǒng)為港內(nèi)公司辦理境外上市登記(或變更、注銷登記),打印業(yè)務(wù)登記憑證并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章,交由港內(nèi)公司留存。
港內(nèi)公司辦理首發(fā)、增發(fā)、回購等相關(guān)業(yè)務(wù)的外匯資金匯兌與劃轉(zhuǎn),應(yīng)憑境外上市業(yè)務(wù)登記憑證,在銀行開立“境內(nèi)公司境外上市專用外匯賬戶”。
港內(nèi)公司境外上市后,其境內(nèi)股東根據(jù)有關(guān)規(guī)定擬增持或減持上市公司股份的,應(yīng)在擬增持或減持前20個工作日內(nèi),在境內(nèi)股東所在地外匯管理局分支局、外匯管理部(以下簡稱“外匯局”)辦理境外上市公司境內(nèi)股東增持或減持等持股變更登記。
港內(nèi)公司境外上市募集資金、境內(nèi)股東減持境外上市公司股份所得資金原則上均應(yīng)調(diào)回境內(nèi)使用。
《管理辦法》要求銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控制度,按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則完善全業(yè)務(wù)流程的真實性和合規(guī)性審查機制,發(fā)現(xiàn)異?;蚩梢汕闆r的,及時報告所在地外匯局。
銀行遇特殊情況無法在資本項目信息系統(tǒng)辦理境外上市登記(或變更、注銷登記)的,應(yīng)協(xié)商所在地外匯局辦理。港內(nèi)公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券、非參與型優(yōu)先股、存托憑證,仍按現(xiàn)行規(guī)定在所在地外匯局辦理相關(guān)外匯登記。
《管理辦法》還明確要求銀行和港內(nèi)公司應(yīng)留存相關(guān)登記材料五年備查。
根據(jù)《管理辦法》,國家外匯管理局海南省分局加強港內(nèi)公司境外上市登記試點業(yè)務(wù)事中事后監(jiān)管和監(jiān)測分析,依法查處違規(guī)行為。本辦法自發(fā)布之日起施行。
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