想了解納稅有什么政策優(yōu)惠的朋友可以看看有關(guān)2021年稅收優(yōu)惠政策有哪些有內(nèi)容介紹。詳細(xì)請(qǐng)看最強(qiáng)匯總！2021年稅收優(yōu)惠政策，2021年增值稅優(yōu)惠政策相關(guān)熱點(diǎn)問(wèn)題解答，我國(guó)現(xiàn)行主要稅收優(yōu)惠政策有哪些，增值稅有哪些稅收優(yōu)惠政策？，電商平臺(tái)商家需要繳哪些稅？享受哪些優(yōu)惠政策？，
1.最強(qiáng)匯總！2021年稅收優(yōu)惠政策
稅收優(yōu)惠政策每年都會(huì)有，而一到年底，就是很多企業(yè)著重關(guān)注的點(diǎn)。很多在年中的時(shí)候就辦理享受了，而有些企業(yè)是在年底需要的時(shí)候才開(kāi)始。由此可見(jiàn)，稅收優(yōu)惠政策已經(jīng)是企業(yè)避免稅負(fù)壓力過(guò)大而選擇的一種必要手段了。那么，我們就來(lái)看看，2021年還可以享受繼而持續(xù)到2021年的稅收優(yōu)惠政策還有哪些吧。第一種：小規(guī)模納稅人核定征收（常見(jiàn)政策，解決成本）成立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、個(gè)體工商戶、小規(guī)模有限公司等入駐園區(qū)，享受核定征收政策。核定稅率在0.5%-2.19%之間，加上增值稅和附加稅，綜合稅率在3%左右。（明年小規(guī)模納稅人增值稅是否延續(xù)今年減征政策，只能拭目以待，現(xiàn)在沒(méi)有準(zhǔn)確答案。）第二種：一般納稅人核定征收（利好政策，特別是商貿(mào)、建筑等綜合稅負(fù)都高的行業(yè)）成立新公司、分公司、子公司或者遷移到園區(qū)，享受企業(yè)所得稅核定征收政策，增值稅還可以享受地方留存部分的獎(jiǎng)勵(lì)扶持。商貿(mào)行業(yè)核定之后實(shí)際企業(yè)所得稅為1%，建筑和其他行業(yè)核定之后實(shí)際企業(yè)所得稅為2.5%（建筑行業(yè)以分公司形式成立，無(wú)需新辦相關(guān)資質(zhì)）增值稅地方留存41%，獎(jiǎng)勵(lì)扶持企業(yè)50%-80%第三種：一般納稅人獎(jiǎng)勵(lì)扶持返稅政策（地方留存比例高，針對(duì)不缺少成本、進(jìn)項(xiàng)企業(yè)）成立公司在園區(qū)，正常經(jīng)營(yíng)納稅，行業(yè)基本不限制（再生資源、煤炭均可）企業(yè)所得稅：地方留存40%，獎(jiǎng)勵(lì)扶持50%-80%增值稅：地方留存50%，獎(jiǎng)勵(lì)扶持50%-80%第四種：自然人代征（年底急需成本企業(yè)）無(wú)需成立公司，僅需自然人身份證復(fù)印件，無(wú)需到場(chǎng)，額度高，時(shí)效快。
一個(gè)自然人一年最高可開(kāi)500萬(wàn)，一般3-5個(gè)工作日搞定，總稅率在2.8%左右。第四種：高新企業(yè)稅收優(yōu)惠政策如果企業(yè)成功拿到高新認(rèn)證資格之后，可以享受到高新企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，一般可以減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。第五種：加計(jì)扣除同時(shí)，在2021年稅收優(yōu)惠政策有哪些中，比較占據(jù)優(yōu)勢(shì)的還有加計(jì)扣除相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，根據(jù)企業(yè)所得稅法規(guī)定，對(duì)于符合條件的企業(yè)，可以實(shí)行70%加計(jì)扣除政策。舉個(gè)例子，如果企業(yè)當(dāng)年開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用實(shí)際支出為100元，就可按170元（100×170%）數(shù)額在稅前進(jìn)行扣除。第六種：地方特色稅收優(yōu)惠政策除了常見(jiàn)的這兩種之外，還有具有一定地方特色的稅收優(yōu)惠政策。在這方面，主要看各地方政府的政策發(fā)布政策文件，比如深圳對(duì)于2008年1月1日以后注冊(cè)成立經(jīng)認(rèn)定的國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，在享受?chē)?guó)家“二免三減半”所得稅優(yōu)惠政策后2年內(nèi)，按其繳納企業(yè)所得稅形成深圳地方財(cái)力部分50%予以研發(fā)資助。這些都是具有地方特色的稅收優(yōu)惠政策。
2.2021年增值稅優(yōu)惠政策相關(guān)熱點(diǎn)問(wèn)題解答
近年來(lái)，國(guó)家稅務(wù)總局不斷出臺(tái)增值稅優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，助力企業(yè)發(fā)展。近期，小編從12366熱線收集整理了增值稅優(yōu)惠政策的相關(guān)問(wèn)答，一起來(lái)看長(zhǎng)圖學(xué)習(xí)一下吧! ???原文來(lái)源：CR logo十方誠(chéng)稅，直屬稅收?qǐng)@區(qū)，有限公司返稅和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、一般納稅人核定、個(gè)體工商戶、自然人代開(kāi)等等。如需咨詢稅務(wù)籌劃方案，歡迎咨詢同名訂閱號(hào)：《十方誠(chéng)稅》，1對(duì)1定制稅務(wù)籌劃落地方案。
3.我國(guó)現(xiàn)行主要稅收優(yōu)惠政策有哪些
促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策；
促進(jìn)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的稅收優(yōu)惠政策；
促進(jìn)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)建設(shè)的稅收優(yōu)惠政策；
促進(jìn)科技進(jìn)步和主創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策。
稅收優(yōu)惠政策是指稅法對(duì)某些納稅人和征稅對(duì)象給予鼓勵(lì)和照顧的一種特殊規(guī)定。比如，免除其應(yīng)繳的全部或部分稅款，或者按照其繳納稅款的一定比例給予返還等，從而減輕其稅收負(fù)擔(dān)。稅收優(yōu)惠政策是國(guó)家利用稅收調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的具體手段，國(guó)家通過(guò)稅收優(yōu)惠政策、可以扶持某些特殊地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品的發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。
2011年起實(shí)施新的支持和促進(jìn)就業(yè)稅收優(yōu)惠政策
就業(yè)是民生之本，黨中央和國(guó)務(wù)院高度重視就業(yè)工作上海崇明島稅收優(yōu)惠政策，堅(jiān)持實(shí)施擴(kuò)大就業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。近年，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局等部門(mén)不斷完善支持促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)的財(cái)稅優(yōu)惠政策，有力促進(jìn)了就業(yè)規(guī)模擴(kuò)大和就業(yè)結(jié)構(gòu)完善，取得了明顯成效。
為適應(yīng)當(dāng)前就業(yè)工作面臨的新形勢(shì)和新任務(wù)，進(jìn)一步擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模，推動(dòng)以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局近日發(fā)布了《關(guān)于支持和促進(jìn)就業(yè)有關(guān)稅收政策的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)，規(guī)定2011年1月1日起實(shí)施新的支持和促進(jìn)就業(yè)的稅收優(yōu)惠政策。
《通知》以現(xiàn)行下崗失業(yè)人員再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策為基礎(chǔ)，進(jìn)行了調(diào)整和完善，主要包括:
一是著重支持主創(chuàng)業(yè)。在已出臺(tái)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上，新的就業(yè)稅收優(yōu)惠政策主要針對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，積極扶持個(gè)人主創(chuàng)業(yè)。
二是擴(kuò)大享受主創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策的人員范圍。與以往按照特殊群體確定享受主創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策的人員范圍相比，新的主創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策適用對(duì)象的界定，以在公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)登記失業(yè)半年以上作為基本條件，即由下崗失業(yè)人員和城鎮(zhèn)少數(shù)特困群體擴(kuò)大到納入就業(yè)失業(yè)登記管理體系的全部人員。
下崗失業(yè)人員、高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、就業(yè)困難人員以及零就業(yè)家庭、享受城市居民最低生活保障家庭勞動(dòng)年齡內(nèi)的登記失業(yè)人員等就業(yè)重點(diǎn)群體，都涵蓋在新的就業(yè)稅收優(yōu)惠政策適用對(duì)象之內(nèi)。同時(shí)，為支持和鼓勵(lì)應(yīng)屆高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)，將畢業(yè)年度內(nèi)的高校畢業(yè)生也納入主創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策適用范圍。
三是保持原有政策優(yōu)惠力度。繼續(xù)沿用下崗失業(yè)人員再就業(yè)稅收政策的優(yōu)惠方式。對(duì)持《就業(yè)失業(yè)登記證》從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)的，在3年內(nèi)按每戶每年8000元為限額，依次扣減其當(dāng)年實(shí)際應(yīng)繳納的營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和個(gè)人所得稅。
對(duì)商貿(mào)企業(yè)、服務(wù)型企業(yè)、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)中的加工型企業(yè)和街道社區(qū)具有加工性質(zhì)的小型企業(yè)實(shí)體，在新增加的崗位中，當(dāng)年新招用持《就業(yè)失業(yè)登記證》人員，與其簽訂1年以上期限勞動(dòng)合同并依法繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的，3年內(nèi)按實(shí)際招用人數(shù)予以定額依次扣減營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和企業(yè)所得稅的優(yōu)惠。定額標(biāo)準(zhǔn)為每人每年4000元，可上下浮動(dòng)20%，由各省、治區(qū)、直轄市人民政府根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況在此幅度內(nèi)確定具體定額標(biāo)準(zhǔn)。
四是進(jìn)一步規(guī)范稅收優(yōu)惠政策管理。以《就業(yè)失業(yè)登記證》作為享受優(yōu)惠政策的主要依據(jù)，在享受對(duì)象上體現(xiàn)了普惠性，在管理方式上突出了規(guī)范性，并將公共就業(yè)服務(wù)職能與稅收征管緊密結(jié)合，適應(yīng)了當(dāng)前我國(guó)就業(yè)工作的新形勢(shì)和新要求。同時(shí)，通過(guò)設(shè)置行業(yè)限制、加強(qiáng)對(duì)《就業(yè)失業(yè)登記證》和《高校畢業(yè)生主創(chuàng)業(yè)證》管理等方式，進(jìn)一步提高了優(yōu)惠政策的操作性和可控性，避免產(chǎn)生稅收征管漏洞。
《通知》規(guī)定，稅收優(yōu)惠政策的審批期限為2011年1月1日至2013年12月31日。稅收優(yōu)惠政策在2013年12月31日未執(zhí)行到期的，可繼續(xù)享受至3年期滿為止。下崗失業(yè)人員再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策在2010年12月31日未執(zhí)行到期的，可繼續(xù)享受至3年期滿為止。為確保就業(yè)稅收優(yōu)惠政策的順利實(shí)施，《通知》還規(guī)定，由國(guó)家稅務(wù)總局會(huì)同財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保障部、教育部制定和發(fā)布具體實(shí)施辦法。
井岡山稅收優(yōu)惠政策
4.增值稅有哪些稅收優(yōu)惠政策？
除稅法規(guī)定外，增值稅的免稅、減稅項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院規(guī)定，任何地區(qū)、部門(mén)均不得規(guī)定免稅、減稅項(xiàng)目。 下列項(xiàng)目免征增值稅： （1）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，即從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位和個(gè)出售的初級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，包括種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、水產(chǎn)業(yè)的初級(jí)產(chǎn)品； （2）避孕藥品和用具； （3）古舊圖書(shū)，指向社會(huì)收購(gòu)的古書(shū)和舊書(shū)； （4）直接用于科學(xué)研究、科學(xué)試驗(yàn)和教學(xué)的進(jìn)口儀器、設(shè)備； （5）外國(guó)政府、國(guó)際組織無(wú)償援助的進(jìn)口物資和設(shè)備； （6）來(lái)料加工、來(lái)件裝配和補(bǔ)償貿(mào)易所需進(jìn)口的設(shè)備； （7）由殘疾人組織直接進(jìn)口供殘疾人專用的物品；à這是國(guó)際慣例 （8）銷售的自己使用過(guò)的物品，是指《增值稅條例》16條所稱其他個(gè)人自己使用過(guò)的游艇、摩托車(chē)、應(yīng)征消費(fèi)稅的汽車(chē)以外的貨物 其他征免稅的有關(guān)規(guī)定 1) 校辦企業(yè)生產(chǎn)應(yīng)稅貨物，凡用于本校教學(xué)、科研方面的，…免增值稅。 2) 后勤食堂提供糧食、植物油、蔬菜等，免增值稅，經(jīng)營(yíng)此外的(如毛巾、肥皂)，計(jì)征增值稅。 定理：凡是免稅的，就不存在抵扣問(wèn)題啦??！ 3) 電子出版物屬于軟件范疇，享受增值稅優(yōu)惠政策。一般納稅人銷售自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，2010年前按17%征增值稅，對(duì)實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3%的部分即征即退。(算法：實(shí)納增值稅／年銷售收入__3%，不一定是退14%，因?yàn)閼?yīng)納稅額不定) 4) 小化肥廠改產(chǎn)，只享受一次免征增值稅的優(yōu)惠。(注意對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的要求。) 5) 除經(jīng)央行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)的單位所從事的融資租賃業(yè)務(wù)外，其他單位從事的融資租賃業(yè)務(wù)
5.電商平臺(tái)商家需要繳哪些稅？享受哪些優(yōu)惠政策？
隨著11月1日凌晨“沖啊尾款人”登上熱搜，今年雙十一由“光棍節(jié)”變成了“雙棍節(jié)”，兩輪的付定金尾款掀起了今年的購(gòu)物狂潮。開(kāi)場(chǎng)僅一個(gè)多小時(shí)，華為、小米、阿迪達(dá)斯、耐克等超過(guò)100個(gè)品牌成交額就突破了1億元。每年雙十一，不只是消費(fèi)者的購(gòu)物狂歡節(jié)，同樣也是電商行業(yè)的狂歡節(jié)。消費(fèi)者集體“剁手”買(mǎi)買(mǎi)買(mǎi)的同時(shí)，電商平臺(tái)也賺的盆滿缽滿。交易額雖然屢創(chuàng)新高，但在經(jīng)歷了電商法改革后，稅收問(wèn)題成為了令許多電商頭疼的難題......購(gòu)物狂歡一時(shí)爽，電商補(bǔ)稅慌不慌？2021年1月1日《電商法》開(kāi)始正式實(shí)施，電商行業(yè)的稅收問(wèn)題也正式納入了《電商法》的范疇當(dāng)中，這也讓稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)電商行業(yè)的稅務(wù)稽查有了法律依據(jù)。而隨著金稅三期系統(tǒng)的日益強(qiáng)大上海崇明島稅收優(yōu)惠政策，大數(shù)據(jù)評(píng)估與云計(jì)算功能讓眾多違法違規(guī)行為無(wú)處可逃。天貓、京東、拼多多等電商平臺(tái)的相關(guān)數(shù)據(jù)，能夠?qū)崟r(shí)監(jiān)控商家的交易信息，《電商法》中電子商務(wù)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)者的商品和服務(wù)信息、交易信息保存時(shí)間自交易完成之日起不少于三年的規(guī)定，更是進(jìn)一步將電商收入與納稅金額透明化，讓電商企業(yè)的小動(dòng)作無(wú)所遁形。例如今年五月份，許多電商商家收到了地方稅局發(fā)送的“風(fēng)險(xiǎn)自查提示”，要求商家自查三年以來(lái)存在的稅務(wù)漏報(bào)問(wèn)題，并且開(kāi)始補(bǔ)繳稅款及滯納金。
這一消息讓整個(gè)電商行業(yè)震蕩，要知道，一直以來(lái)電商行業(yè)刷單成風(fēng)。大量虛假交易一旦被認(rèn)定需要補(bǔ)稅，商家要補(bǔ)到傾家蕩產(chǎn)，有小商家算出自己需要補(bǔ)稅以及滯納金合計(jì)高達(dá)800多萬(wàn)，賺的遠(yuǎn)不及稅多，更別說(shuō)這還不包含罰款了。雖然此后，許多商家虛驚一場(chǎng)，但這并不代表依舊可以進(jìn)行“刷單”等虛假交易的行為。稅局會(huì)警醒商家，稅務(wù)問(wèn)題要及時(shí)補(bǔ)正、精準(zhǔn)糾錯(cuò)，避免違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如此看來(lái)，依法納稅，不僅不必?fù)?dān)心稅務(wù)部門(mén)盯上，更不必?fù)?dān)心高額的補(bǔ)稅和滯納金，下次被查補(bǔ)稅，可沒(méi)有虛驚一場(chǎng)這種好事了。換個(gè)角度想，比起補(bǔ)稅到傾家蕩產(chǎn)，合法納稅反而是“賺”了更多的錢(qián)。電商平臺(tái)商家需要繳哪些稅？享受哪些優(yōu)惠政策？看了上面高達(dá)800萬(wàn)的補(bǔ)稅及滯納金，是不是有很多人好奇電商平臺(tái)商家需要繳哪些稅呢？實(shí)際上，電商平臺(tái)商家所繳納的稅與普通商家并沒(méi)有太大的差別?！吨腥A人民共和國(guó)電子商務(wù)法》于2021年1月1日開(kāi)始實(shí)施，關(guān)于電商平臺(tái)小規(guī)模納稅人需要交納的稅，大致有以下幾點(diǎn)：1、增值稅=商品銷售收入（不含稅）*3%（小規(guī)模納稅人，月報(bào)）；2、應(yīng)納城建稅=應(yīng)納增值稅*7%（月報(bào)）；3、應(yīng)納教育費(fèi)附加=應(yīng)納增值稅*3%（月報(bào)）；4、個(gè)人所得稅（月報(bào)）；實(shí)行代扣代繳，不管工資薪金是否超過(guò)5000元都要實(shí)行全員全額申報(bào)。
5、企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*稅率25%。乍一看好像要交很多稅？但也別太擔(dān)心，國(guó)家對(duì)于電商行業(yè)的扶持力度還是很大的，電商行業(yè)不僅帶動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，還解決了大量失業(yè)人員的再就業(yè)問(wèn)題，國(guó)家出臺(tái)了一系列針對(duì)小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，而這些優(yōu)惠政策對(duì)于電商行業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是個(gè)好消息。稅收優(yōu)惠政策01 增值稅小規(guī)模納稅人季度銷售額小于30萬(wàn)元的，免交增值稅，也就是將增值稅起征點(diǎn)由月銷售額3萬(wàn)元提高到10萬(wàn)元。在原有的稅法規(guī)定中，為了扶持小微企業(yè)，每季度銷售額不足9萬(wàn)元的部分是免交增值稅的，而超過(guò)9萬(wàn)元需要全額征稅。如今，小規(guī)模納稅人增值稅起征點(diǎn)由月銷售額3萬(wàn)元提高到10萬(wàn)元。舉個(gè)例子：假設(shè)某企業(yè)的季度銷售額為30萬(wàn)元，那么在享受優(yōu)惠政策以后，這一部分銷售額是免征增值稅的。而在享受優(yōu)惠政策以前，則需要繳納每季度30萬(wàn)/1.03*0.03=8738元，每年就需要繳納234951元的增值稅稅款。02 附加稅費(fèi)財(cái)稅【2021】13號(hào)文中規(guī)定，各地人民政府可根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人可以在50%的稅額幅度內(nèi)減征城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等附加稅費(fèi)。目前大多數(shù)規(guī)模納稅人都在享受地方政府給予的附加稅減半征收的稅收優(yōu)惠政策。
03 企業(yè)所得稅企業(yè)所得稅針對(duì)小型微利企業(yè)，其年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元、100萬(wàn)元到300萬(wàn)元的部分，分別減按25%、50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，然后再按20％繳納企業(yè)所得稅。同樣我們以某企業(yè)季度銷售額30萬(wàn)元為例，假設(shè)一年的成本費(fèi)用為20萬(wàn)元，那么該企業(yè)年盈利額為100萬(wàn)元。享受優(yōu)惠政策前需要繳納：100*20％=20萬(wàn)元。享受優(yōu)惠政策后則需要繳納：100*25％*20％=5萬(wàn)元不論是增值稅、附加稅費(fèi)還是企業(yè)所得稅，優(yōu)惠力度還是非常大的。但是由之前補(bǔ)稅案例我們可以看出，電商企業(yè)因?yàn)樽陨碓蚧蚰承┉h(huán)節(jié)造成的稅收問(wèn)題還是使得企業(yè)稅務(wù)問(wèn)題嚴(yán)峻。優(yōu)稅貓?zhí)嵝迅魑焕习澹婪{稅才是正道，企業(yè)要提高納稅意識(shí)，做好企業(yè)自查，這才是真正的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展之道。想要給自己降負(fù)的企業(yè)，可以積極了解各種稅收優(yōu)惠政策，合法合規(guī)的為企業(yè)節(jié)稅。
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