外商投資企業(yè)上市(外商投資企業(yè)國內上市)

《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《首次公開發(fā)行股票在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》（簡稱“《首發(fā)辦法》”） 《外商投資準入管理指引手冊》08年版（簡稱“《指引手冊》”） 《公司法》：2~200人其中須有半數(shù)以 上的發(fā)起人在中國 境內有住所 1、《公司法》：2~200 人其中須有半數(shù)以 上的發(fā)起人在中國 境內有住所； 2、《暫行規(guī)定》：至 少有一個發(fā)起人還 應有募集股份前 年連續(xù)盈利的記錄，該發(fā)起人為中國股 東時，應提供其近3 年經(jīng)過中國注冊會 計師審計的財務會 計報告；該發(fā)起人為 外國股東時，應提供 該外國股東居所所 在地注冊會計師審 計的財務報告； 3、《公司法》：發(fā)起 人認購的股份不得 少于公司股份總數(shù) 的35% 《公司法》： 原股東人數(shù) 在2~200之間 （外商獨資 的有限責任 公司需在改 制時增加中 國非自然人 股東） 1、《公司法》： 原股東人數(shù) 2、《暫行規(guī)定》：外國股 東以可自由 兌換的外幣 購買并持有 該企業(yè)的股 份占該企業(yè) 注冊資本的 25％以上 《暫行規(guī)定》：至少有一個發(fā)起人應為外國股東（外國的公司、企業(yè)和其他 經(jīng)濟組織或個人，包括國外有限合伙制企業(yè)以及其他非公司性質的組織）， 外國投資者合計持有股份不低于 25%，同時必須至少有一個發(fā)起人為中國 股東且不得為自然人股東（但根據(jù)《關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定》， 被股權并購境內公司的中國自然人股東，經(jīng)批準，可繼續(xù)作為變更后所設外 商投資企業(yè)的中方投資者）。

《暫行規(guī)定》：3,000 萬元人民幣 《暫行規(guī) 年連續(xù)盈利 年并且最近 續(xù)盈利《公司法》：需符合外商投資企業(yè)產(chǎn)業(yè)政策（可參考《指導外商投資方向規(guī) 定》、《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》、《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》） 發(fā)起人所持股份轉讓在公司設立登記后 年且經(jīng)公司原審批機關批準（08年版《外商投資準入管理指引手冊》中指明從新《公司法》） 此外外商投資企業(yè)上市，已設立的股份有限公司，可通過增資擴股、轉股、發(fā)行境內上市外資股或境外上 市外資股等方式，變更為外商投資股份有限公司。 申請設立。發(fā)起人向其政府主管部門提交設立公司的申請書、可行性研究報告、資產(chǎn)評估報告等。上述文件，經(jīng)其主管部門審查同意后由主管部門轉報省級商務部門； ii. 簽定協(xié)議、章程。經(jīng)省級商務部門批準后，發(fā)起人正式簽訂設立公司的協(xié)議、章程； iii.報請商務部批準。發(fā)起人簽訂設立公司的協(xié)議、章程，報省級商務部門審查同意后 報商務部，商務部應在45 日內決定批準（頒發(fā)《批準證書》）或不批準 iv.開立帳戶和認繳股款。發(fā)起人應在 30 日內憑商務部頒發(fā)的《批準證書》到銀行開 立專用賬戶。發(fā)起人應自批準證書簽發(fā)之日起90 日內一次繳足其認繳的公司股份。

具體審批權限劃分參見2008年08 月11 日起實施的《商務部關于下放外商投資股份公司、企業(yè)變更、審 批事項的通知》{商資函[2008]50 “一、商務部（原外經(jīng)貿部）批準的外商投資企業(yè)，如新增投資總額及新增注冊資本屬于限額（《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》鼓勵類、允許類1 億美元，限制類5000 萬美元， 以下簡稱“限額”）以下的，由省級商務主管部門負責審批（第三條涉及事項除外）。 二、限額以下（轉制 企業(yè)以評估后的凈資產(chǎn)值計算）外商投資股份公司的設立及其變更（包括限額以下外商投資上市公司其他 有關變更），由省級商務主管部門負責審批（第三條涉及事項除外）。三、外商投資有專項規(guī)定的行業(yè)、特 定產(chǎn)業(yè)政策、宏觀調控行業(yè)繼續(xù)按現(xiàn)行規(guī)定辦理。外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資仍按有關規(guī)定報商 務部審核?！?認足股款后，應由中國注冊的會計師出具驗資報告； 選舉公司董事會成員和監(jiān)事會成員；vi. 由董事會向登記機關辦理公司注冊登記。工商行政管理機關自接到全部登記文件之 日起30 日內完成登記注冊手續(xù)，并頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照。 申請設立。發(fā)起人向其政府主管部門提交設立公司的申請書、可行性研究報告、資產(chǎn)評估報告、招股說明書等文件。

上述文件，經(jīng)其主管部門審查同意后由主管 部門轉報省級商務部門； ii. 簽定協(xié)議、章程。經(jīng)省級商務部門批準后，發(fā)起人正式簽訂設立公司的協(xié)議、章 iii.報請商務部批準。發(fā)起人簽訂設立公司的協(xié)議、章程，報省級商務部門審查同意后報商務部，商務部應在45 日內決定批準（頒發(fā)《批準證書》）或不批準 iv.開立帳戶和認繳股款。發(fā)起人應在30 日內憑商務部頒發(fā)的《批準證書》到銀行開 立專用帳戶。發(fā)起人應自批準證書簽發(fā)之日起90 日內一次繳足其認購的股份； 與證券公司簽訂承銷協(xié)議，與銀行簽訂代收股款協(xié)議；vi. 申請批準募股。向國家證券管理部門遞交募股申請，經(jīng)國家證券監(jiān)督管理委員會 和商務部批準之后再向社會公開發(fā)行募集股份； vii.公告。公開發(fā)行招股說明書等募集文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱; viii. 發(fā)行股票。制作認股書，由證券公司承銷，向社會公開發(fā)行股份，募集資本。 代收款銀行按照協(xié)議代收和保存股款，向認股人出具收款證明； ix. 驗資。發(fā)行股份的股數(shù)繳足后，應由中國注冊的會計師驗資并出具驗資報告; 召開創(chuàng)立大會。驗資后30日內外商投資企業(yè)上市，發(fā)起人應當主持召開創(chuàng)立大會，通過公司章程， 選舉董事會、監(jiān)事會等。

創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù) 1/2 以上的認股人出席，作 出決議須經(jīng)出席會議的認股人所持表決權的1/2 以上通過； xi. 注冊登記、備案。董事會應于創(chuàng)立大會結束后 30 日內向登記機關辦理公司注冊 登記。公司登記機關自接到全部登記文件之日起30 日內完成登記注冊手續(xù)，并頒 發(fā)營業(yè)執(zhí)照。公司經(jīng)登記成立后，還應將募集股份情況報國務院證券管理部門備 xii.交付股票。公司登記成立后，即向股東正式交付股票。股票是公司簽發(fā)的證明股 東所持股份的憑證。股票由董事長簽名，公司蓋章。發(fā)起人的股票應當標明發(fā)起 人股票字樣； xiii. 公告。外商投資股份有限公司領取營業(yè)執(zhí)照正式成立后，應當依法進行公告。 制定改制方案，進行產(chǎn)權界定、資產(chǎn)評估（涉及國有資產(chǎn)的由國有資產(chǎn)管理部門核準或備案）； 取得主辦單位或主管部門同意改制的批復文件：原外商投資企業(yè)的投資者作為公司的發(fā)起人（或與其他發(fā)起人）簽署設立公司的協(xié)議、章程后，應當報原外商投資企業(yè)所在地 同上的審批機關初審同意并根據(jù)改制企業(yè)評估后凈資產(chǎn)金額分別情況轉報商務部或省級商 務主管部門審批 職工（代表）大會確認改制文件的決議； 獲得商務部門頒發(fā)的《批準證書》并繳足認購的股本金后方能向公司登記機關辦理變更登記手續(xù)： 改制后企業(yè)名稱發(fā)生變化的，先辦理名稱變更預先登記手續(xù)，并領取相關登記表格；ii. 企業(yè)改制需要新增貨幣資本的，到經(jīng)工商局確認的入資銀行開立入資專戶，辦理入 資手續(xù)并到法定驗資機構辦理驗資手續(xù)； iii. 遞交申請材料，材料齊全后領取《受理通知書》； iv. 按《受理通知書》確定的日期交納登記費并領取執(zhí)照。

投資者主體資格證明（包括法定代表人證明）或身份證明，其中外國投資者的主體資格證明（包括法定代表人證明）或身份證明文件應經(jīng)所在國家公證機關公證并經(jīng)我國駐該 國使（領）館認證；資信證明文件； 投資者主體資格證明（包括法定代表人證明）或身份證明，其中外國投資者的主體資格證明（包括法定代表人證明）或身份證明文件應經(jīng)所在國家公證機關公證并經(jīng)我國駐該 國使（領）館認證；資信證明文件； 中國發(fā)起人應提供其近3年經(jīng)合法審計的財務會計報告，外國發(fā)起人應提供經(jīng)其居所地 注冊會計師審計的財務報告； 公司驗資報告、最近連續(xù)3年的財務報告； 依法設立且持續(xù)經(jīng)營的股份有 限公司 （定位服務成長性創(chuàng)業(yè)企業(yè)，支 持有自主創(chuàng)新的企業(yè)） 依法設立且合法存續(xù)的股份有限公司,持續(xù) 經(jīng)營時間應當在 最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000 萬元，且持續(xù)增長； 最近一年盈利，且凈利潤不少于500 萬元，最近一年營業(yè)收入不少于 5000 萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率 均不低于30％； 凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。 要求為選擇性標準，符合其中一條即可） 最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計 超過人民幣3,000 萬元，凈利潤以扣除非 經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)； 最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額累計超過人民幣5000 萬元； 最近3 個會計年度營業(yè)收入累計超過 人民幣3 億元。

最近一期末凈資產(chǎn)不少于 2000 萬元，且 不存在未彌補虧損 最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權、水面 養(yǎng)殖權和采礦權等后)占凈資產(chǎn)的比例不高 于20%；最近一期不存在未彌補虧損 發(fā)行 的股本總額不少于3000 萬元 發(fā)行 股本總額不少于3000 萬元 發(fā)行人應當主營 業(yè)務，且最近 未發(fā)生重大變化發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司 章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。最近 主營業(yè)務沒有發(fā)生重大變化發(fā)行人最近 內董事、高管人員未發(fā)生 重大變化，實際控制人未發(fā)生變更。 發(fā)行人最近 內董事、高管人員沒有發(fā)生 重大變化，實際控制人未發(fā)生變更。 發(fā)行人、及其控股股東、實際控制人 發(fā)行人 發(fā)行人的業(yè)務與控股股東、實際控制人及 其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭，以 及影響獨立性或者顯示公允的關聯(lián)交易 除創(chuàng)業(yè)板標準外，另外要求：募集投資項目 實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或者對發(fā)行人的 獨立性產(chǎn)生不利影響 需征求發(fā)行人所在地區(qū)省級人民政府意見及國家發(fā)改委意見 經(jīng)營范圍符合外商投資產(chǎn)業(yè)政策、符合《指導外商投資方向暫行規(guī)定》與《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的要求； 按規(guī)定需由中方控股（包括相對控股）或對中方持股比例有特殊規(guī)定的外商投資股份有限公司，上市后應按有關規(guī)定的要求繼續(xù)保持中方控股地位或持股比例； 在發(fā)行與上市階段，外商投資股份有限公司首次發(fā)行股票完成后，還應到商務部或省級商務主管部門辦理法律文件變更手續(xù)。

外商投資股份有限公司境內上市發(fā)行股票后外資比例低于總股本 25％的，應繳回外商 投資企業(yè)批準證書，并按規(guī)定辦理有關變更手續(xù)。(依據(jù)《若干意見》) 上市募集資金用途的情況說明，涉及增加產(chǎn)能和實業(yè)投資的，提供項目核準、土地、環(huán)保批準文件； 股份有限公司重訂章程；（10） 外商投資股份有限公司為申請上市發(fā)行股票向證券管理部門提交的申請文件； （11） 申請人按要求提交的文件清單及聯(lián)系人（電話、傳真、手機號碼及電子郵箱地址）。

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