一般情況下一個(gè)企業(yè)的實(shí)際控制人可能是法人、董事長、或者CEO等,如果遇到實(shí)控人,既不是法定代表人,也不是董監(jiān)高成員,有的甚至還不是股東,其身份成謎,建議各位投資人做好功課。
題圖:網(wǎng)絡(luò)配圖
公司法人是企業(yè)的一種組織形式。以營利為目的的社團(tuán)法人。在資本主義國家中也稱為商事公司,是依照商法或有關(guān)法律成立的營利為目的的企業(yè)組織,包括無限公司、有限公司、兩合公司、股份公司以及股份兩合公司等。英美法中的公司法人與大陸法有所不同,既包括營利性的也包括非營利性的,且僅指有限責(zé)任公司。我國目前的公司形式多樣,大體上分為集資型和非集資型兩種。集資型公司類似西方國家的公司,是由股東投資而成立,為企業(yè)聯(lián)營的一種重要形式,非集資型公司屬單一企業(yè)性質(zhì)。
實(shí)際控制人,是指雖不是公司的股東,但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排,能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。簡而言之,實(shí)際控制人就是實(shí)際控制上市公司的自然人、法人或其他組織。
在實(shí)踐中,社會公眾投資者往往很容易從上市公司的年報(bào)中獲知某一上市公司的控股股東是誰。但是,上市公司的實(shí)際控制人在某些情況下則很難辨別。實(shí)際控制人可以是控股股東,也可以是控股股東的股東,甚至是除此之外的其他自然人、法人或其他組織。根據(jù)證券交易所的要求,在信息披露時(shí),上市公司的實(shí)際控制人最終要追溯到自然人、國有資產(chǎn)管理部門或其他最終控制人。
不弄清楚公司的實(shí)際控制人是誰,就難以辨別由實(shí)際控制人操縱的關(guān)聯(lián)交易,也無法對其關(guān)聯(lián)交易是否公允及是否會對公司和其他股東利益造成影響作出正確的判斷,從而可能使投資人蒙受不必要的損失。
正因如此,實(shí)際控制人對公司的影響已引起監(jiān)管部門的重視。2001年底至2002年初上市公司名單在哪里查,監(jiān)管部門出臺的《上市公司股東持股變動報(bào)告》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等規(guī)章都要求上市公司在其控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變化時(shí),必須披露控股股東或?qū)嶋H控制人的詳細(xì)資料。
證監(jiān)會新修訂的年報(bào)準(zhǔn)則亦要求各上市公司嚴(yán)格披露其實(shí)際控制人,以便為社會公眾提供更為充分的信息。(本文轉(zhuǎn)自防騙大數(shù)據(jù):FPData)
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如何根據(jù)查詢實(shí)際控制人
1、直接咨詢平臺
觀察其股權(quán)結(jié)構(gòu),分析到底是什么原因沒有實(shí)際控制人。投資人也可以直接咨詢平臺,平臺目前的治理機(jī)構(gòu)如何,遇到重大緊急事件會如何應(yīng)對。
2、實(shí)際控制人為公司
觀察公司資質(zhì)實(shí)力、與平臺的股權(quán)關(guān)系,以及該公司董監(jiān)高與本平臺董監(jiān)高之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書(2006年修訂)》文件,實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。但是現(xiàn)在P2P網(wǎng)貸的監(jiān)管文件沒有這個(gè)要求。因此,關(guān)于公司實(shí)控人主體的資質(zhì)究竟幾何,還需要大家親力親為去判斷。
3、實(shí)際控制人為自然人
關(guān)注一下該自然人在平臺的地位如何,個(gè)人資產(chǎn)實(shí)力如何。一個(gè)是實(shí)際控制人兼法定代表人和董事長,還有一個(gè)是實(shí)際控制人兼法定代表人和執(zhí)行董事。
這里提醒一下讀者,諸如CEO、創(chuàng)始人之類的頭銜,目前還沒有在我國法律中明文確立法律地位。比較常見具有法律地位的頭銜包括董事長、董事、監(jiān)事、高管(總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人)等。
另有一些自然人主體的實(shí)控人,既不是法定代表人,也不是董監(jiān)高成員,有的甚至還不是股東,其身份成謎,建議各位讀者仔細(xì)扒一下來歷。
4、實(shí)際控制人未披露
對于實(shí)際控制人未披露的情況,建議首先查看公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰且持有比例最大的自然人,一般可以認(rèn)定為實(shí)際控制人(不排除代持協(xié)議等其他情況)。(本文轉(zhuǎn)自防騙大數(shù)據(jù):FPData)
有的平臺壓根就沒提到過實(shí)際控制人,這種情況還需要投資人自行向平臺確認(rèn)清楚,要求平臺按照監(jiān)管規(guī)定,如實(shí)披露實(shí)際控制人名單。雖然網(wǎng)貸行業(yè)監(jiān)管制定了披露相關(guān)的文件,但并沒有像證券市場那樣明確違反規(guī)定所需要承擔(dān)的后果。在驗(yàn)收白名單尚不明確的情況下,投資人只能是小心駛得萬年船上市公司名單在哪里查,對于透明度低下的平臺保持遠(yuǎn)離。
投資永遠(yuǎn)是收益和風(fēng)險(xiǎn)成正比,風(fēng)險(xiǎn)意識最重要,投資之前先學(xué)習(xí),不了解,看不懂,不投資。
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