財務(wù)工作流程及制度一、部門職能1、在財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導下，組織編制公司年度財務(wù)預算、監(jiān)督檢查預算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。2、編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。3、加強財務(wù)管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。4、加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。5、加強財務(wù)核算，及時、準確、完整地記賬、算賬、報賬。6、正確地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。7、提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導參謀。二、崗位職責(一)財務(wù)經(jīng)理1、受財務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導，負責集團財務(wù)部日常管理工作，定期、不定期的進行財務(wù)狀況分析工作。2、嚴格執(zhí)行公司制訂的預算制度、財務(wù)管理制度、會計核算制度。3、負責研究、設(shè)計與改進預算制度財務(wù)管理與會計制度。4、負責擬訂、檢討及修訂財務(wù)計劃，報主管領(lǐng)導審批。5、負責日常財務(wù)處理工作，負責資金進出的安全。6、負責審核采購部門的《采購成本利潤申請表》,負責油品價格信息的收集工作。7、負責向決策層提供準確、可靠的財務(wù)信息。8、負責主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。9、負責組織安排資產(chǎn)的清查及盤點等工作。10、負責年度預算的匯編、控制以及草擬預算執(zhí)行結(jié)果分析報告，負責財務(wù)決策工作。
11、指導和檢查集團及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進行財務(wù)預測。12、負責與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。13、負責對業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。14、負責對有關(guān)經(jīng)營合同的財務(wù)審查工作。15、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。三、經(jīng)理助理1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導下，對部門經(jīng)理負責。2、具體負責跟進、指導、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí)行，確保各項工作正常化、規(guī)范化。3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。4、按時審核費用審批單、記賬憑證。5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。6、定期對財務(wù)軟件進行維護管理，確保財務(wù)軟件穩(wěn)定運行。7、定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進行備份、保證財務(wù)數(shù)據(jù)安全。8、協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領(lǐng)導匯報。9、部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領(lǐng)導的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責。10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。四、業(yè)務(wù)核算會計1、對財務(wù)經(jīng)理負責，負責日常財務(wù)核算工作。2、認真執(zhí)行財務(wù)管理、預算控制及會計核算制度。3、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責有關(guān)報表的編制及說明。4、負責經(jīng)濟活動指標分析及為經(jīng)營管理者提供財務(wù)信息。
6、負責核對會計賬目，及時清理各項往來賬。7、負責按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務(wù)資料。8、負責定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。9、負責參與財產(chǎn)的清查及盤點。10、具體負責報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。11、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。五、工程核算會計1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體對工程財務(wù)進行核算。2、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責有關(guān)報表的編制及說明。3、負責審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?、負責對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責指導倉庫管理員對物料的日常管理工作。5、對有關(guān)工程資料進行歸檔。5、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。六、稽核會計1、在財務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導下預算管理流程，對財務(wù)經(jīng)理負責。2、嚴格執(zhí)行
公司制訂的財務(wù)管理制度、會計核算制度、預算制度。3、負責及時準確編制各類財務(wù)快報4、負責公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。5、負責工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時核對賬務(wù)。負責審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。6、負責報銷單據(jù)的復核工作。7、負責財務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。8、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。七、辦稅員1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體負責集團及控股公司稅務(wù)銜接工作。2、負責及時向各主管會計通報稅務(wù)信息。3、負責按時向各主管會計索取納稅申報表。4、負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。5、負責及時到稅務(wù)部門辦理報稅。6、負責一般納稅人申報、認定及年審。7、負責辦理退稅。8、負責及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。9、協(xié)助財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財政等部門的協(xié)調(diào)。10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。(七)出納員1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體負責出納工作。2、認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。3、認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關(guān)。4、負責辦理開證、押匯等國際業(yè)務(wù)及負責外匯核銷工作。5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。
6、定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。7、定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。8、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。第十一條財務(wù)人員必須認真執(zhí)行上述規(guī)定，若有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處罰。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。第十二條請款及報銷必須同時報送的其他資料：1、借款(轉(zhuǎn)賬)申請有關(guān)規(guī)定(1)申請工程款項時，必須同時呈報以下資料報批：A.《工程分期付款跟蹤表》原件。B.《工程合同》，第一次付款時，必須呈報。C.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。D.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。F.發(fā)票。(2)申請物料消耗品和辦公用品款項時，必須同時呈報以下資料報批：A.《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時，必須呈報合同，零星采購不必呈報。B.《采購合同》，零星采購不必呈報。C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。D.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。F.發(fā)票。(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批：A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。B.《購銷合同》(特殊情況除外)。
C.《預算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預算外必填報。D.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。F.發(fā)票。(4)申請其他款項時，同時呈報以下資料報批：A.總裁(或授權(quán)人)批復的文件。B.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。C.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。(5)申請現(xiàn)金借款時預算管理流程，同時呈報以下資料報批：A.總裁(或授權(quán)人)批復的文件。B.《物料用品申購單》，限用于零星的、金額較小的采購必填報。C.《現(xiàn)金借款單》。(6)銷借款(支票)或現(xiàn)金報銷時，同時附送以下資料報批：A.《銷借款(或支票)審批表》。B.《出差申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。C.《特殊交通工具申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。D.《招待費用申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。E.《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》復印件。
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