荃銀高科(300087):中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司2021年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告
時(shí)間：2022年03月29日 14:02:05 中財(cái)網(wǎng)
安徽荃銀高科種業(yè)股份有限公司
關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司2021年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的相關(guān)要求，安徽荃銀高科
種業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）通過查驗(yàn)中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司
（以下簡(jiǎn)稱“中化財(cái)務(wù)公司”或“公司”）《金融許可證》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》等證
件資料，并審閱了中化財(cái)務(wù)公司驗(yàn)資及審計(jì)報(bào)告，對(duì)中化財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、
業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：
一、中化財(cái)務(wù)公司基本情況
（一）企業(yè)歷史沿革、注冊(cè)地、組織形式和總部地址
中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司系經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，由中國(guó)中
化集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“中化集團(tuán)”）出資，在北京成立的有限責(zé)任公司。公司
于2008年6月4日在國(guó)家工商行政管理總局辦理了工商登記，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注
冊(cè)號(hào)：1669；法定代表人：陳國(guó)鋼；注冊(cè)資本100,000萬元；注冊(cè)地：
北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號(hào)凱晨世貿(mào)中心中座F3層；總部地址：北京西城區(qū)。
本公司于2010年11月15日變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照，法定代表人變更為楊林。2016年3月23
日,北京市工商行政管理局換發(fā)社會(huì)統(tǒng)一信用代碼證, 社會(huì)統(tǒng)一信用代碼證號(hào)為
9354688。
為配合中化集團(tuán)進(jìn)行重組改制工作，根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于中國(guó)中化集團(tuán)
公司整體重組改制的批復(fù)》及相關(guān)國(guó)有股權(quán)管理方案的批復(fù)要求，中化集團(tuán)將其
所持有的本公司100%的股份轉(zhuǎn)讓給中國(guó)中化股份有限公司。
根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（批復(fù)）銀監(jiān)復(fù)[2011]620號(hào)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司增加注冊(cè)資本及修改公司章程的批復(fù)》、中國(guó)中
化股份有限公司中化股規(guī)[2011]43號(hào)文關(guān)于增加財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本的批復(fù)和修
改后的章程規(guī)定，本公司申請(qǐng)新增注冊(cè)資本20億元，由中國(guó)中化股份有限公司于
2012年2月6日繳足。以上事項(xiàng)已由利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審驗(yàn)并出具
利安達(dá)驗(yàn)字[2012]第1005號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
根據(jù)中化2019年合同第059號(hào)，中國(guó)中化股份有限公司將其所持有的28%的
本公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)給中化資本有限公司，并于2019年8月13日完成工商變更。變更
后，中國(guó)中化股份有限公司出資額為21.60億元，持股比例72.00%，中化資本有
限公司出資額為8.40億元，持股比例為28.00%。
根據(jù)北京銀保監(jiān)局關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)(京
銀保監(jiān)復(fù)[2020]838號(hào))、2020年第四次股東會(huì)會(huì)議決議、第四屆董事會(huì)三十一次
會(huì)議決議，本公司申請(qǐng)新增注冊(cè)資本30億元，由中國(guó)中化股份有限公司、中化資
本有限公司同比例增資21.60億元、8.4億元，變更后的注冊(cè)資本為60億元，并于
2020年12月7日止繳齊出資，以上事項(xiàng)已由天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合
伙）審驗(yàn)并出具天職業(yè)字[2020]40680號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
（二）企業(yè)所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和主要業(yè)務(wù)板塊
經(jīng)營(yíng)范圍：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理
業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；對(duì)成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位
之間的委托貸款及委托投資；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之
間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員
單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；成員單位結(jié)售匯業(yè)務(wù)；承銷成員單位
的企業(yè)債券；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；有價(jià)證券投資；
成員單位產(chǎn)品的買方信貸；代理企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。
（三）母公司和集團(tuán)總部的名稱、治理結(jié)構(gòu)
本公司母公司是：中國(guó)中化股份有限公司
最終控制方是：中國(guó)中化控股有限責(zé)任公司
組織結(jié)構(gòu)：本公司采取董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。
二、中化財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況
（一）控制環(huán)境
中化財(cái)務(wù)公司已按照《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司章程》中的規(guī)定建立了股
東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三權(quán)分立的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，并對(duì)董事會(huì)和董事、
監(jiān)事、高級(jí)管理層在內(nèi)部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。股東會(huì)是中化財(cái)務(wù)公司
最高決策者，董事會(huì)決定中化財(cái)務(wù)公司重大事項(xiàng)，向股東會(huì)負(fù)責(zé)，以總經(jīng)理為首
的經(jīng)營(yíng)班子負(fù)責(zé)中化財(cái)務(wù)公司的日常運(yùn)作。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作規(guī)
范，建立了分工合理、責(zé)任明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效
性提供了必要的前提條件。
組織架構(gòu)圖如下：
股東會(huì)
監(jiān)事會(huì)
董事會(huì)
審計(jì)委員會(huì)
風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)
高級(jí)管理層
投資決策委員會(huì)
信貸審批委員會(huì)
健康安全環(huán)保委員會(huì)
預(yù)算及評(píng)價(jià)委員會(huì)
客
戶
服
務(wù)
中心
保
險(xiǎn)
經(jīng)
紀(jì)
公司
信
息
技
術(shù)
部
黨
群
工
作
部
總
經(jīng)
理
辦
公室
人
力
資
源
部
紀(jì)
檢
審
計(jì)
部
財(cái)
務(wù)
會(huì)
計(jì)
部
風(fēng)
險(xiǎn)
管
理
部
結(jié)
算
業(yè)
務(wù)
部
國(guó)
際
業(yè)
務(wù)
部
金
融
市
場(chǎng)
部
（二）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估
中化財(cái)務(wù)公司制定了一系列的內(nèi)部控制制度及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理辦法和操作
規(guī)程，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理部和紀(jì)檢審計(jì)部，對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管
理和監(jiān)督稽核。中化財(cái)務(wù)公司針對(duì)不同的業(yè)務(wù)特點(diǎn)均有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、操
作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，各部門職責(zé)分離、相互監(jiān)督，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)
測(cè)、評(píng)估和控制。
（三）控制活動(dòng)
1、資金管理
中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格資金管理，基于安全性、流動(dòng)性、效益性原則，在保障資
金安全的前提下，優(yōu)先保證結(jié)算支付需求，再進(jìn)行資產(chǎn)配置。
資金計(jì)劃方面，中化財(cái)務(wù)公司實(shí)施資金精益計(jì)劃管理，對(duì)資金收支進(jìn)行全面
計(jì)劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排，各部門根據(jù)要求編制周、月、年資金計(jì)劃，由資金
計(jì)劃部匯總平衡。資金使用首先保證成員單位的結(jié)算需求，其次是計(jì)劃內(nèi)資金需
求，最后才是計(jì)劃外資金需求。中化財(cái)務(wù)公司每周、月、年對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行情況、
存在的主要問題進(jìn)行分析總結(jié)，以不斷完善和改進(jìn)。
存放同業(yè)方面，中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)資金計(jì)劃財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義，在保障結(jié)算支付及其他資金運(yùn)
用后，對(duì)盈余資金進(jìn)行存放同業(yè)安排。中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)資金計(jì)劃向各銀行詢價(jià)，
公司以安全優(yōu)先兼顧收益為原則選擇同業(yè)合作銀行。中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格審批流程，
相關(guān)部門在同業(yè)業(yè)務(wù)審批書上簽字確認(rèn)，中化財(cái)務(wù)公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核批
準(zhǔn)。具體操作及到期兌付整個(gè)過程，均有專門人員與銀行對(duì)接，認(rèn)真核對(duì)確認(rèn)，
確保資金安全。
成員單位存款方面，中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的
原則，成員單位對(duì)存款享有所有權(quán)、使用權(quán)及收益權(quán)，根據(jù)人民銀行有關(guān)要求切
實(shí)保障成員單位資金的安全。
同業(yè)拆借方面，中化財(cái)務(wù)公司建立了同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的組織體系，資金計(jì)劃部
負(fù)責(zé)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的具體操作，結(jié)算業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)資金清算，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)
審查，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，主管資金計(jì)劃部公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)
最后審批，有效防范資金拆借風(fēng)險(xiǎn)。
2、信貸業(yè)務(wù)控制
中化財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控重點(diǎn)是防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)
量，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。中化財(cái)務(wù)公司制訂了《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金
融機(jī)構(gòu)法人客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)
法人客戶授信業(yè)務(wù)管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司流動(dòng)資金貸款管理
辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)貸款管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)
務(wù)有限責(zé)任公司銀團(tuán)貸款管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司電子商業(yè)匯
票管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法》、《中化集團(tuán)
財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司商業(yè)匯票承兌管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司委托
貸款管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》等制度，保
障了信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)行。
中化財(cái)務(wù)公司目前采用“客戶信用評(píng)級(jí)+綜合授信+利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)”的信貸業(yè)
務(wù)體系。將客戶信用等級(jí)、授信管理和利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)相結(jié)合，信用評(píng)級(jí)是授信審
批、利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)工作開展的前提，也是對(duì)成員企業(yè)客戶類別劃分的重要依據(jù)。
利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是對(duì)信貸政策的具體落實(shí)，是信用評(píng)級(jí)結(jié)果的基本運(yùn)用。結(jié)合財(cái)務(wù)
公司特點(diǎn)，借鑒商業(yè)銀行利率定價(jià)模型，保證利率管理、授信管理與信用評(píng)級(jí)相
一致，兼顧資金安全性、流動(dòng)性和收益性的管理要求。
凡與中化財(cái)務(wù)公司發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的成員單位原則上必須先由中化財(cái)務(wù)公司
根據(jù)《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法》和《中
化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶授信業(yè)務(wù)管理辦法》核定其綜合授
信額度，綜合授信額度由中化財(cái)務(wù)公司信貸審批委員會(huì)審核，報(bào)總經(jīng)理審定。信
貸審批委員會(huì)負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的信貸授信業(yè)務(wù)，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
超過總經(jīng)理權(quán)限范圍的，經(jīng)信貸審批委員會(huì)審核后報(bào)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議
批準(zhǔn)。客戶服務(wù)中心負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)受理及調(diào)查，開展貸前盡職調(diào)查，申請(qǐng)授信材
料的真實(shí)性審核，以及撰寫調(diào)查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)授信審查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)
授信風(fēng)險(xiǎn)、授信合理性、合規(guī)性等進(jìn)行客觀評(píng)審。中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)成員單位的
資產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、資信情況、償債能力及發(fā)展前景等科學(xué)嚴(yán)
格地綜合核定其綜合授信額度。
（1）自營(yíng)貸款
中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格執(zhí)行貸審分離、分級(jí)審查、公司總經(jīng)理審批制度。貸款業(yè)
務(wù)由客戶服務(wù)中心歸口管理，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查和監(jiān)督，信貸審批委員會(huì)對(duì)貸
款業(yè)務(wù)審查決策，總經(jīng)理擁有最終否決權(quán)。信貸審批委員會(huì)決策遵守集體審議、
投票表決、多數(shù)通過的原則，所有意見記錄存檔。
中化財(cái)務(wù)公司明確規(guī)定部門和崗位職責(zé)，嚴(yán)格貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢
查的工作流程和標(biāo)準(zhǔn)，貸前調(diào)查盡量做到實(shí)地調(diào)研，多渠道獲取成員單位經(jīng)營(yíng)狀
況，客觀真實(shí)撰寫貸款報(bào)告；貸中審查做到獨(dú)立貸審，客觀揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)
合理判斷業(yè)務(wù)可行性；貸后檢查如實(shí)記錄，充分及時(shí)揭露存在問題，不隱瞞和掩
飾問題，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處理。
（2）票據(jù)貼現(xiàn)
中化財(cái)務(wù)公司可以開展中化集團(tuán)內(nèi)成員單位票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)及在符合外部監(jiān)
管機(jī)構(gòu)要求下開展“一頭在外”的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)操作中，嚴(yán)格按照《中化
集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法》執(zhí)行，對(duì)業(yè)務(wù)申請(qǐng)、審核、審批、放
款、托收和檔案保管都有明確的流程規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管理部全程監(jiān)控，有效防范了風(fēng)
險(xiǎn)。
（3）票據(jù)承兌
中化財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司商業(yè)匯票
承兌管理辦法》規(guī)定的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行。對(duì)符合承兌條件的，經(jīng)客戶服務(wù)中心業(yè)務(wù)
審查后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部，主管信貸業(yè)務(wù)副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理審批并簽署意見后
開立承兌匯票。商業(yè)匯票承兌后，客戶服務(wù)中心按《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司
貸后檢查工作指導(dǎo)書》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保票據(jù)承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)
中化財(cái)務(wù)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)遵循“依法合規(guī)、交易真實(shí)、防范風(fēng)險(xiǎn)、確保收益”
的原則，納入授信管理，并實(shí)行總量控制。經(jīng)客戶服務(wù)中心業(yè)務(wù)審查后提交風(fēng)險(xiǎn)
管理部，主管信貸業(yè)務(wù)副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理審批并簽署意見后辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)。
客戶服務(wù)中心對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，如發(fā)現(xiàn)可能影響被擔(dān)保人履行合同或償
還債務(wù)的事項(xiàng)，及時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理部溝通，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。
3、委托貸款業(yè)務(wù)控制
委托貸款屬于中化財(cái)務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)，中化財(cái)務(wù)公司只收取手續(xù)費(fèi)，不承
擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)。
委托貸款必須先存后貸，中化財(cái)務(wù)公司對(duì)委托人的貸款本金和利息，實(shí)行先
收后劃，不予墊付資金，且委托貸款總額不得超過委托存款總額。中化財(cái)務(wù)公司
重點(diǎn)審查委托資金的來源、借款用途、委托貸款的利率和期限是否符合國(guó)家政策
的規(guī)定，并嚴(yán)格按照內(nèi)部流程審批。
4、證券投資業(yè)務(wù)控制
中化財(cái)務(wù)公司開展證券投資業(yè)務(wù)，對(duì)涉及有價(jià)證券投資的相關(guān)業(yè)務(wù)部門或崗
位按照“職責(zé)分離、相互制衡”的原則，科學(xué)設(shè)置各崗位控制節(jié)點(diǎn)，使決策、操作、
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、會(huì)計(jì)核算、審計(jì)管理等職責(zé)獨(dú)立和有效制約，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。任一時(shí)
點(diǎn)，中化財(cái)務(wù)公司投資比例不得高于資本總額70%。
中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種開展投資業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按
照內(nèi)部流程審批，為保證風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)傳遞，金融市場(chǎng)部建立了有價(jià)證券投資
定期報(bào)告制度，使財(cái)務(wù)公司領(lǐng)導(dǎo)、投委會(huì)成員、風(fēng)險(xiǎn)管理部等全方位有效了解投
資業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理人員建立了定期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度，對(duì)投
資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。
5、結(jié)算業(yè)務(wù)控制
中化財(cái)務(wù)公司制訂了《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》等制
度，按照管理層次、業(yè)務(wù)種類、金額大小、風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等確定結(jié)算業(yè)務(wù)不同崗位人
員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，遵循統(tǒng)一管理、分級(jí)授權(quán)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)格監(jiān)管的原則落實(shí)
各項(xiàng)內(nèi)控措施，確保結(jié)算業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，嚴(yán)禁越權(quán)、越崗
操作，保障了結(jié)算業(yè)務(wù)的安全開展和結(jié)算資金的安全。
6、結(jié)售匯業(yè)務(wù)控制
中化財(cái)務(wù)公司結(jié)售匯業(yè)務(wù)包括代客結(jié)售匯和自身結(jié)售匯，公司制訂了《中化
集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司即期結(jié)售匯管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司代
理遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理辦法》、《中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司即期結(jié)售匯管理程序》
等制度，用以規(guī)范結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常操作。
中化財(cái)務(wù)公司辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循前中后臺(tái)分離原則，國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)
辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的定價(jià)及相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)；結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理人民幣及外匯的資金清
算；資金計(jì)劃部負(fù)責(zé)人民幣及外幣的資金調(diào)撥；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的會(huì)
計(jì)核算；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理，對(duì)業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行合
規(guī)性審查，并對(duì)業(yè)務(wù)人員權(quán)限進(jìn)行監(jiān)督管理。中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)
行，操作流程不斷規(guī)范，有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
7、內(nèi)部稽核控制
中化財(cái)務(wù)公司設(shè)立紀(jì)檢審計(jì)部，對(duì)中化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)運(yùn)作行使稽
查職能。紀(jì)檢審計(jì)部對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)性進(jìn)行稽核檢查，及時(shí)糾錯(cuò)防弊；
針對(duì)中化財(cái)務(wù)公司不同的發(fā)展階段，不定期進(jìn)行制度診斷，提出修改建議，對(duì)內(nèi)
控制度的健全性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)、監(jiān)督、檢查并推動(dòng)改進(jìn)；紀(jì)檢審計(jì)部還根據(jù)
監(jiān)管要求、中化集團(tuán)審計(jì)要求及中化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理需要，制訂并組織實(shí)施各
項(xiàng)稽核工作計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，
向管理層提出改進(jìn)意見和建議。紀(jì)檢審計(jì)部增強(qiáng)了內(nèi)部控制的適當(dāng)性、全面性和
有效性。
8、信息系統(tǒng)控制
中化財(cái)務(wù)公司信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)遵循了先進(jìn)性、實(shí)用性、安全性、可靠性、高效
性和靈活性原則，采用了先進(jìn)的資金管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)從資金結(jié)算、信貸管理到
票據(jù)管理，從銀企直聯(lián)到與財(cái)務(wù)系統(tǒng)及其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口，從資金自定義報(bào)表到
資金監(jiān)控，滿足了中化財(cái)務(wù)公司對(duì)資金集中管理的要求，并根據(jù)新需求、新業(yè)務(wù)
不斷的對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行完善和擴(kuò)充。為保證系統(tǒng)安全運(yùn)行，公司制定了一系列的
安全保障制度并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。公司高度重視信息保密安全工作，安全保密責(zé)任
具體落實(shí)到每個(gè)人，定期對(duì)全部涉密信息及涉密載體進(jìn)行安全檢查。信息系統(tǒng)存
放于獨(dú)立機(jī)房，有防火墻、入侵檢測(cè)、入侵防御、安全審計(jì)、網(wǎng)絡(luò)負(fù)載均衡、上
網(wǎng)行為監(jiān)控、VPN等設(shè)備保證網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定及安全。每天有專職人員對(duì)機(jī)房環(huán)境、
系統(tǒng)主機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備進(jìn)行巡檢，關(guān)鍵數(shù)據(jù)每天進(jìn)行備份。公司系統(tǒng)登錄需通過密
鑰和密碼，由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)權(quán)限分配，密鑰管理實(shí)行專人專用、自負(fù)其責(zé)的原
則，嚴(yán)禁隨意擺放或轉(zhuǎn)借他人使用。硬件設(shè)備方面，中化財(cái)務(wù)公司還制定了核心
業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，一旦發(fā)生影響業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全運(yùn)行的事件，根據(jù)突發(fā)事件的類
型和級(jí)別，啟動(dòng)不同處理程序的應(yīng)急預(yù)案，確保業(yè)務(wù)不受影響。中化財(cái)務(wù)公司從
公司制度、人員配備、信息系統(tǒng)軟硬件環(huán)境等各個(gè)方面保障了資金支付安全及業(yè)
務(wù)的連續(xù)性開展。
（四）內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)
中化財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面較
好的控制了資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，
使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。
三、公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況
（一）經(jīng)營(yíng)情況
截止審計(jì)截止日，中化財(cái)務(wù)公司單體財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)的資產(chǎn)總額為407.12億元，
所有者權(quán)益為109.85億元，吸收成員單位存款為239.69億元。2021年度實(shí)現(xiàn)利息
收入93,707.77萬元，手續(xù)費(fèi)收入1,899.11萬元，利潤(rùn)總額122,763.88萬元，凈利潤(rùn)
107,013.08萬元。
（二）管理情況
中化財(cái)務(wù)公司自成立以來，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義，嚴(yán)格按照《中華人民共和
國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企
業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)行
為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。
（三）監(jiān)管指標(biāo)
根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》第三十四條的規(guī)定，截至2021年12月31
日，中化財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。
1、資本充足率不低于10%
資本充足率＝資本凈額÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=20.29%
公司資本充足率為20.29%，符合監(jiān)管要求。
2、不良資產(chǎn)率不得高于4%
不良資產(chǎn)率=不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)/信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=0
公司不良資產(chǎn)率為零，符合監(jiān)管要求。
3、不良貸款率不得高于5%
不良貸款率=不良貸款/各項(xiàng)貸款=0
公司不良貸款為零，符合監(jiān)管要求。
4、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%
公司不良貸款為零，公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率符合監(jiān)管要求。
5、貸款損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%
公司不良貸款為零，公司貸款損失準(zhǔn)備充足率符合監(jiān)管要求。
6、拆入資金余額不得高于資本總額：
拆入資金比例=同業(yè)拆入/資本總額=48.53%
拆入資金比例為48.53%，符合監(jiān)管要求。
7、投資與資本總額的比例不得高于70%
投資比例=投資成本/資本總額=44.46%
公司投資比例為44.46%，符合監(jiān)管要求。
8、擔(dān)保比例不得高于100%：
擔(dān)保比例=（等同于貸款的授信業(yè)務(wù)-保證金-銀行存單-國(guó)債-銀行承兌匯票）
/資本總額=3.72%
公司擔(dān)保比例為3.72%，符合監(jiān)管要求。
9、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于20%：
自有固定資產(chǎn)比例=自有固定資產(chǎn)/資本總額=0.03%
公司自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例為0.03%，符合監(jiān)管要求。
10、流動(dòng)性比例不得低于25%：
流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債= 38.15%
公司流動(dòng)性比例為38.15%，符合監(jiān)管要求。
四、本公司存貸款情況
（一）本公司在中化財(cái)務(wù)公司的存貸款業(yè)務(wù)情況
截至2021年12月31日，本公司在中化財(cái)務(wù)公司的存款余額為1,029.33萬元，
占本公司存款余額的1.18%；在中化財(cái)務(wù)公司的貸款余額為27,032.47萬元，占本
公司貸款余額的48.80%，存款比例和貸款比例合理。本公司在中化財(cái)務(wù)公司的其
他金融業(yè)務(wù)發(fā)生額為9,974.25萬元，公司與財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)均按照雙方簽訂的《金
融服務(wù)協(xié)議》執(zhí)行，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，符合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。公司在中化財(cái)
務(wù)公司的存款安全性和流動(dòng)性良好，未發(fā)生因現(xiàn)金及信貸頭寸不足而延期支付的
情況，可滿足本公司的重大經(jīng)營(yíng)支出。
（二）本公司在其他銀行存貸款情況
截至2021年12月31日，本公司在其他銀行貸款余額為28,361.15萬元，存款余
額為86,358.39萬元。
五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見
中化財(cái)務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，建
立了較為完整合理的內(nèi)部控制制度，能較好地控制風(fēng)險(xiǎn)，本公司從未發(fā)生過擠提
存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期或擔(dān)保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高
級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項(xiàng)；也從未發(fā)生可能影響本公司正
常經(jīng)營(yíng)的重大機(jī)構(gòu)變動(dòng)、股權(quán)交易或者經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)；也從未受到過中國(guó)銀行
監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門行政處罰和責(zé)令整頓；不存在違反中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管
理委員會(huì)頒布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情況，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符
合該辦法第三十四條的規(guī)定要求。本公司與中化財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存貸款
等金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
安徽荃銀高科種業(yè)股份有限公司董事會(huì)
二○二二年三月二十九日
中財(cái)網(wǎng)
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