【引言】在我國收購上市公司,應(yīng)當(dāng)聘請在中國注冊的具有從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格的專業(yè)機構(gòu)擔(dān)任財務(wù)顧問。收購人未按規(guī)定聘請財務(wù)顧問的,不得收購上市公司。
那么財務(wù)顧問是什么機構(gòu),又要履行什么職責(zé)呢?本文將對這些問題作出分析。
【財務(wù)顧問概述】是指具備專業(yè)財務(wù)知識,為上市公司的收購提供交易估值、方案設(shè)計、出具專業(yè)意見等專業(yè)服務(wù)的機構(gòu)。
財務(wù)顧問一般由在中國注冊具有上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格的證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)或者其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任。
【財務(wù)顧問職責(zé)】收購人聘請的財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé):
(一)對收購人的相關(guān)情況進行盡職調(diào)查;
(二)應(yīng)收購人的要求向收購人提供專業(yè)化服務(wù),全面評估被收購公司的財務(wù)和經(jīng)營狀況,幫助收購人分析收購所涉及的法律、財務(wù)、經(jīng)營風(fēng)險,就收購方案所涉及的收購價格、收購方式、支付安排等事項提出對策建議,并指導(dǎo)收購人按照規(guī)定的內(nèi)容與格式制作申報文件;
(三)對收購人進行證券市場規(guī)范化運作的輔導(dǎo)財務(wù)顧問的職責(zé)是什么,使收購人的董事、監(jiān)事和高級管理人員熟悉有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,充分了解其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任,督促其依法履行報告、公告和其他法定義務(wù);
(四)對收購人是否符合本辦法的規(guī)定及申報文件內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行充分核查和驗證,對收購事項客觀、公正地發(fā)表專業(yè)意見;
(五)接受收購人委托,向中國證監(jiān)會報送申報材料財務(wù)顧問的職責(zé)是什么,根據(jù)中國證監(jiān)會的審核意見,組織、協(xié)調(diào)收購人及其他專業(yè)機構(gòu)予以答復(fù);
(六)與收購人簽訂協(xié)議,在收購?fù)瓿珊?2個月內(nèi),持續(xù)督導(dǎo)收購人遵守法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定、證券交易所規(guī)則、上市公司章程,依法行使股東權(quán)利,切實履行承諾或者相關(guān)約定。
此無下文。
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