創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引(上海證券交易所 規(guī)范運作指引)

新證券法3月1日起實施,標志著中國證券市場發(fā)展進入新的歷史階段。深交所表示,為全面做好新證券法實施的制度銜接和監(jiān)管適應,進一步優(yōu)化完善上市公司監(jiān)管規(guī)則體系,于近日修訂并發(fā)布《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引(2020年修訂)》(以下簡稱《指引》),自3月1日起施行。

該修訂將原主板和中小板兩件規(guī)范運作指引“合二為一”,《指引》同時適用于主板和中小板上市公司。創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引的修訂則保持差異,與創(chuàng)業(yè)板改革一并推進。在此基礎(chǔ)上,修訂工作遵循市場化、法治化的改革方向,堅持以信息披露為核心,在充分考慮上位法規(guī)定和現(xiàn)有制度執(zhí)行效果的基礎(chǔ)上,總結(jié)新經(jīng)驗,應對新情況,作出四個方面的優(yōu)化完善。

一是無縫銜接,做好新證券法配套制度建設(shè)。對短線交易披露、信息披露渠道、臨時報告情形、自愿信息披露、內(nèi)幕信息知情人范圍、公開征集股東權(quán)利、權(quán)益變動披露七個方面的規(guī)定進行完善,并發(fā)布公告格式明確大股東持股每增減1%等具體披露要求,強調(diào)應當充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息,確保與新證券法相關(guān)要求銜接有序、落實到位。

二是減負瘦身,助力上市公司“輕裝上陣”。一方面,“刪繁就簡”,優(yōu)化監(jiān)管要求,在募集資金補流期間的資金使用、中小板公司治理等方面給予市場更多自主空間;另一方面,“化零為整”,吸收整合20余件業(yè)務規(guī)則和指南備忘錄的規(guī)定,打造便于查詢、利于遵守的友好型“規(guī)范集”,提高監(jiān)管服務水平。

三是精準監(jiān)管創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引,緊盯重點領(lǐng)域和“關(guān)鍵少數(shù)”。加強對對外擔保、業(yè)績承諾履行、商譽減值等高風險領(lǐng)域的監(jiān)管,強化對控股股東、實際控制人出現(xiàn)失聯(lián)、被調(diào)查或采取強制措施、受到重大處罰等情況的披露及其關(guān)聯(lián)方的獨立性要求創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引,提升一線監(jiān)管效能。

四是與時俱進,對標市場新形勢新需求。在房地產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保行業(yè)先行先試的基礎(chǔ)上全面推廣“擔保額度”,允許上市公司向其控股子公司或合營、聯(lián)營公司提供擔保時進行額度預計;取消董事會、監(jiān)事會對董監(jiān)高候選人的資格核查,并強化承諾約束和公眾監(jiān)督,增強規(guī)則對市場發(fā)展和政策變化的適應性。

據(jù)了解,深交所前期就《指引》修訂向全體主板、中小板上市公司征求意見,共收到反饋意見28份。各方整體上對修訂的基本思路和主要內(nèi)容表示認可,并提出了一些優(yōu)化完善建議。經(jīng)認真研究,本次修訂對其中14條合理可行的建議予以采納。

深交所表示,將繼續(xù)把貫徹落實新證券法各項工作抓實抓細抓落地,認真做好新法新規(guī)的學習培訓和宣傳解讀,加快構(gòu)建“簡明高效”的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系,完善資本市場基礎(chǔ)制度,進一步提高市場透明度和效率,為落實資本市場全面深化改革任務,推動上市公司高質(zhì)量發(fā)展營造良好的法治環(huán)境。

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