財(cái)稅問(wèn)題記錄(十二)


Q:老師,我們是物流企業(yè),油卡發(fā)票3月份來(lái)的,我 2月份計(jì)提的燃油成本,那現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開(kāi)了,我怎么做賬。

A:油卡充值發(fā)票不能做費(fèi)用,每月按實(shí)際加油量打印的發(fā)票才能計(jì)入成本費(fèi)用

計(jì)提成本費(fèi)用是不能計(jì)提增值稅進(jìn)項(xiàng)的,進(jìn)項(xiàng)只能憑票。

 

Q:老師我想咨詢,甲公司用乙公司的所有資質(zhì)及對(duì)公手續(xù),就是啟用乙公司所有,之前乙公司停工不繳納房產(chǎn)稅,現(xiàn)在啟用乙公司讓甲公司繳納房產(chǎn)稅,有啥好方法嗎?

A:房產(chǎn)稅本來(lái)就應(yīng)該是業(yè)主去交,除非業(yè)主不明確、無(wú)償使用、聯(lián)系不上才可能由使用人繳納

 

Q:老師,你好,我剛接手了之前記賬公司過(guò)來(lái)的賬,發(fā)現(xiàn)去年記賬公司上的賬面收入比增值稅申報(bào)表收入少了,原因是當(dāng)時(shí)開(kāi)出去的發(fā)票做分錄時(shí),收入和應(yīng)收賬款金額少記了,應(yīng)交增值稅又是對(duì)的,因?yàn)榭缒辏乙趺窗堰@筆少記的收入補(bǔ)上呢,我們是用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,如果說(shuō)是直接記在當(dāng)期損益,我又覺(jué)得會(huì)導(dǎo)致我今年的收入和申報(bào)表收入對(duì)不上,還是說(shuō)用未分配利潤(rùn)調(diào)整到去年去呢,還有這種操作匯算清繳要怎么處理呢??jī)煞N方法不知道要用哪種,希望老師給個(gè)建議

A:做以前年度損溢調(diào)整或調(diào)整上年賬

 

Q:老師你好,我們是個(gè)體戶銷(xiāo)售乳制品為主,現(xiàn)在供應(yīng)商每月有返點(diǎn)要求我們開(kāi)專票所以改為查賬征收,現(xiàn)在是不是跟供應(yīng)商要成本發(fā)票做成本?但開(kāi)出去的發(fā)票是服務(wù)費(fèi),一般顧客也不需要發(fā)票,那庫(kù)存這塊不就有滯留商品了?怎樣做才合理?

A:按真實(shí)銷(xiāo)售額去申報(bào)

 

Q:老師:您好!我們是裝飾類公司,項(xiàng)目交付后業(yè)主入住,發(fā)生了衛(wèi)浴檢修口掉落砸傷業(yè)主腳的問(wèn)題,給他們賠付了一筆款,這個(gè)要怎么賬務(wù)處理。要做營(yíng)業(yè)外支出嗎?如果是勞務(wù)公司要怎么處理?謝謝

A:都是做營(yíng)業(yè)外支出

 

Q:老師你好,想咨詢一下,我們公司是做餐飲的,老板有個(gè)公司,有個(gè)個(gè)體戶,現(xiàn)在想把個(gè)體戶掛在美團(tuán),但是成本是在公司上,賣(mài)的產(chǎn)品也是由公司制作,我們應(yīng)該怎么操作呢

A:方式本身不合法,我們只提供合法建議,如果為了節(jié)稅,可以通過(guò)業(yè)務(wù)模式設(shè)計(jì)達(dá)到合法納稅目的。

 


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