各市場參與人:
為貫徹落實中央深改委審議通過的《健全上市公司退市機制實施方案》,進一步完善市場化、常態(tài)化退出機制,凈化資本市場生態(tài),保護投資者合法權(quán)益,按照中國證監(jiān)會統(tǒng)一部署,本所對《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)》進行了修訂,并形成《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》(以下簡稱新規(guī))。經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn),現(xiàn)予以發(fā)布,自發(fā)布之日起施行。
為確保新規(guī)順利施行,作出以下具體安排:
一、新規(guī)第10.3.1條新增的第四項財務(wù)類退市風(fēng)險警示情形、第10.5.2條新增的第四項重大違法強制退市情形,以2020年作為第一個會計年度起算。
二、新規(guī)施行后收到行政處罰事先告知書且可能觸及重大違法強制退市情形的公司深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引,依據(jù)行政處罰決定書認(rèn)定的事實,公司2015年度至2020年度內(nèi)的任意連續(xù)會計年度財務(wù)指標(biāo)實際已觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》規(guī)定的重大違法強制退市情形的,本所對其股票實施重大違法強制退市;公司在2020年度及以后年度中的任意連續(xù)會計年度財務(wù)類指標(biāo)實際已觸及新規(guī)重大違法強制退市情形的,本所對其股票實施重大違法強制退市。
三、判斷公司是否觸及新規(guī)第9.4條新增的第四項、第六項其他風(fēng)險警示情形時,以2020年為最近一個會計年度,以2018年至2020年為最近三個會計年度。
除前述規(guī)定外深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引,新規(guī)其他實施安排仍按照本所2020年6月12日發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布〈深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)〉的通知》(深證上〔2020〕500號)執(zhí)行。
特此通知
附件:
1、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)
2、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2020年修訂)》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年12月修訂)》等規(guī)則的修訂說明
深圳證券交易所
2020年12月31日
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