3.內(nèi)部稽核控制
招商局財務(wù)公司內(nèi)設(shè)審計稽核部/監(jiān)察部作為內(nèi)部審計機構(gòu),按季度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動進行獨立、客觀的監(jiān)督、檢查和評價,并且定期開展專項內(nèi)審,組織開展各類專項檢查、排查活動,以保障其穩(wěn)健運營。同時,審計稽核部/監(jiān)察部按年度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動內(nèi)部控制措施設(shè)計的合理性與運行的有效性進行評價,通過內(nèi)部控制活動的有效執(zhí)行,防范相關(guān)風(fēng)險。
4.信息系統(tǒng)控制
招商局財務(wù)公司為客戶方提供信息系統(tǒng)服務(wù),對信息系統(tǒng)增加了必要的防護措施,主要有:對其網(wǎng)絡(luò)分多級安全防護設(shè)備予以隔離防御,部署高性能防火墻及訪問列表策略;采用漏洞掃描、入侵檢測系統(tǒng)以確保網(wǎng)絡(luò)安全;核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)訪問,通過CA密鑰認證方式登錄;使用專業(yè)備份軟硬件對數(shù)據(jù)庫、應(yīng)用進行數(shù)據(jù)級別備份并異地保險柜保存,同時對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)開展信息系統(tǒng)安全等保定級和報備工作,取得資金系統(tǒng)等保三級備案證書,進一步提升系統(tǒng)安全加固和防護水平;已獲得與13家銀行采用專線方式直連,以確保數(shù)據(jù)傳輸過程中的安全與高效。
(四)內(nèi)部控制總體評價
經(jīng)評估,公司認為招商局財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的,各項業(yè)務(wù)能按照制度和流程開展,無重大操作風(fēng)險發(fā)生,整體風(fēng)險控制在合理的水平。
三、招商局財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況
(一)經(jīng)營情況
截至2021年12月31日,招商局財務(wù)公司資產(chǎn)總額663.32億元,所有者權(quán)益68.64億元,吸收成員單位存款588.30億元。2021年全年實現(xiàn)利潤總額7.30億元,凈利潤5.51億元。
(二)管理情況
招商局財務(wù)公司自成立以來,堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則,按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程,規(guī)范經(jīng)營行為,能夠在全面風(fēng)險管理的框架下,通過常規(guī)稽核、專項內(nèi)審、制度建設(shè)管理、內(nèi)控建設(shè)與評價等工作,夯實內(nèi)控管理。
(三)監(jiān)管指標
根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,截至 2021年12月31日止,招商局財務(wù)公司的各項監(jiān)管指標符合規(guī)定要求。
(四)股東存貸款情況
截至2021年12月31日,股東招商局集團有限公司存款141.67億元,無貸款;股東中國外運長航集團有限公司存款48.13億元,無貸款。
(五)上市公司存貸情況
截至2021年12月31日,公司在招商局財務(wù)公司存款余額約16.87億元,在其他行存款余額約29.87億元,在招商局財務(wù)公司存款占公司存款總額的36%;公司在招商局財務(wù)公司無貸款,在其他行貸款余額約為10.33億元;公司無對外投資理財情況。公司與招商局財務(wù)公司的存款、貸款業(yè)務(wù)均按照雙方簽訂的《金融服務(wù)協(xié)議》執(zhí)行,存貸款關(guān)聯(lián)交易價格公允,交易發(fā)生額及余額均在關(guān)聯(lián)交易額度范圍內(nèi)。 2021年度,公司能合理有序安排經(jīng)營支出,確保在招商局財務(wù)公司的存款有良好的安全性和流動性財務(wù)公司,未發(fā)生因招商局財務(wù)公司現(xiàn)金頭寸不足而延遲付款的情況。
四、風(fēng)險評估意見
基于以上判斷,公司認為:招商局財務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》、《營業(yè)執(zhí)照》,建立了比較完整合理的內(nèi)部控制制度,可較好地控制風(fēng)險;未發(fā)現(xiàn)存在違反中國銀行保險監(jiān)督管理委員會頒布的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情形;未發(fā)現(xiàn)招商局財務(wù)公司財務(wù)報表相關(guān)的資金、信貸、信息管理等風(fēng)險控制體系存在重大缺陷,對公司在招商局財務(wù)公司開展的存款、貸款及其他金融服務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險可控財務(wù)公司,不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。
遼寧港口股份有限公司
二〇二二年三月二十九日
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