3.內(nèi)部稽核控制
招商局財務(wù)公司內(nèi)設(shè)審計稽核部/監(jiān)察部作為內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，按季度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動進(jìn)行獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、檢查和評價，并且定期開展專項內(nèi)審，組織開展各類專項檢查、排查活動，以保障其穩(wěn)健運(yùn)營。同時，審計稽核部/監(jiān)察部按年度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動內(nèi)部控制措施設(shè)計的合理性與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價，通過內(nèi)部控制活動的有效執(zhí)行，防范相關(guān)風(fēng)險。
4.信息系統(tǒng)控制
招商局財務(wù)公司為客戶方提供信息系統(tǒng)服務(wù)，對信息系統(tǒng)增加了必要的防護(hù)措施，主要有：對其網(wǎng)絡(luò)分多級安全防護(hù)設(shè)備予以隔離防御，部署高性能防火墻及訪問列表策略；采用漏洞掃描、入侵檢測系統(tǒng)以確保網(wǎng)絡(luò)安全；核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)訪問，通過CA密鑰認(rèn)證方式登錄；使用專業(yè)備份軟硬件對數(shù)據(jù)庫、應(yīng)用進(jìn)行數(shù)據(jù)級別備份并異地保險柜保存，同時對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)開展信息系統(tǒng)安全等保定級和報備工作，取得資金系統(tǒng)等保三級備案證書，進(jìn)一步提升系統(tǒng)安全加固和防護(hù)水平；已獲得與13家銀行采用專線方式直連，以確保數(shù)據(jù)傳輸過程中的安全與高效。
（四）內(nèi)部控制總體評價
經(jīng)評估，公司認(rèn)為招商局財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，各項業(yè)務(wù)能按照制度和流程開展，無重大操作風(fēng)險發(fā)生，整體風(fēng)險控制在合理的水平。
三、招商局財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況
（一）經(jīng)營情況
截至2021年12月31日，招商局財務(wù)公司資產(chǎn)總額663.32億元，所有者權(quán)益68.64億元，吸收成員單位存款588.30億元。2021年全年實現(xiàn)利潤總額7.30億元，凈利潤5.51億元。
（二）管理情況
招商局財務(wù)公司自成立以來，堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程，規(guī)范經(jīng)營行為，能夠在全面風(fēng)險管理的框架下，通過常規(guī)稽核、專項內(nèi)審、制度建設(shè)管理、內(nèi)控建設(shè)與評價等工作，夯實內(nèi)控管理。
（三）監(jiān)管指標(biāo)
根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，截至 2021年12月31日止，招商局財務(wù)公司的各項監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定要求。
（四）股東存貸款情況
截至2021年12月31日，股東招商局集團(tuán)有限公司存款141.67億元，無貸款；股東中國外運(yùn)長航集團(tuán)有限公司存款48.13億元，無貸款。
（五）上市公司存貸情況
截至2021年12月31日，公司在招商局財務(wù)公司存款余額約16.87億元，在其他行存款余額約29.87億元，在招商局財務(wù)公司存款占公司存款總額的36%；公司在招商局財務(wù)公司無貸款，在其他行貸款余額約為10.33億元；公司無對外投資理財情況。公司與招商局財務(wù)公司的存款、貸款業(yè)務(wù)均按照雙方簽訂的《金融服務(wù)協(xié)議》執(zhí)行，存貸款關(guān)聯(lián)交易價格公允，交易發(fā)生額及余額均在關(guān)聯(lián)交易額度范圍內(nèi)。 2021年度，公司能合理有序安排經(jīng)營支出，確保在招商局財務(wù)公司的存款有良好的安全性和流動性財務(wù)公司，未發(fā)生因招商局財務(wù)公司現(xiàn)金頭寸不足而延遲付款的情況。
四、風(fēng)險評估意見
基于以上判斷，公司認(rèn)為：招商局財務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》、《營業(yè)執(zhí)照》，建立了比較完整合理的內(nèi)部控制制度，可較好地控制風(fēng)險；未發(fā)現(xiàn)存在違反中國銀行保險監(jiān)督管理委員會頒布的《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情形；未發(fā)現(xiàn)招商局財務(wù)公司財務(wù)報表相關(guān)的資金、信貸、信息管理等風(fēng)險控制體系存在重大缺陷，對公司在招商局財務(wù)公司開展的存款、貸款及其他金融服務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險可控財務(wù)公司，不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。
遼寧港口股份有限公司
二〇二二年三月二十九日
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