Q:我想問(wèn)一下跨年的費(fèi)用通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)做的話,具體要怎么調(diào)表呀, 去調(diào)哪個(gè)表哪一年的
A:上年度的不再調(diào)整報(bào)表,只做今年的調(diào)整分錄,用以前年度損益這個(gè)科目做分錄。
Q:老師 昨天問(wèn)的那個(gè)物業(yè)服務(wù)一般納稅人收到的水電成本發(fā)票再開(kāi)給小規(guī)模公司是寫(xiě)代收嗎 按幾個(gè)點(diǎn)開(kāi)呢
A:不是,你小規(guī)模有沒(méi)有物業(yè)這個(gè)范圍,如果有,以后直接由小規(guī)模開(kāi)水電費(fèi)發(fā)票,不走一般納稅人。否則一般納稅人開(kāi)票,沒(méi)有辦法再轉(zhuǎn)給小規(guī)模,沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系,找不到轉(zhuǎn)的理由
Q:小規(guī)模公司注冊(cè)的流程和注意事項(xiàng)是什么,謝謝
A:這個(gè)你可以網(wǎng)上查一下,它就是普通企業(yè)注冊(cè)需要的資料,我不方便一點(diǎn)點(diǎn)給你打字出來(lái)。實(shí)在不懂查,你就直接打一家代理記賬公司的電話,他們專門做注冊(cè)業(yè)務(wù),會(huì)很清楚的告訴你
Q:老師 課程里關(guān)于投資公司在哪個(gè)模塊啊
老師 關(guān)于公司業(yè)務(wù)拆分 有沒(méi)有好的方案案例呀
A:投資公司在資金模塊中就有,你說(shuō)的業(yè)務(wù)拆分的案例在合同控稅那個(gè)課中。
Q:老師,個(gè)體工商戶的老板往外轉(zhuǎn)款會(huì)查嗎,個(gè)體戶(實(shí)際上是我們公司的,公司老板用他的親戚開(kāi)的)給公司開(kāi)票,公司給個(gè)體戶老板轉(zhuǎn)款,個(gè)體戶的老板可以轉(zhuǎn)給公司老板嗎?然后老板再轉(zhuǎn)回公司,這樣風(fēng)險(xiǎn)大嗎?怎么操作合理呢?
A:個(gè)體戶交完稅之后,應(yīng)先打款到老板親戚的卡,然后老板親戚再轉(zhuǎn)給老板個(gè)人。如果偶爾可以,經(jīng)常發(fā)生,就會(huì)不正常。以后即便轉(zhuǎn)給老板,也要過(guò)幾手,不要直接轉(zhuǎn)老板,否則風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大。
Q:老師 如果打一筆居間費(fèi) 傭金之類的 個(gè)體戶用朋友的注冊(cè) 款也打個(gè)人卡也是朋友的 那怎么把錢轉(zhuǎn)我個(gè)人卡 這樣合理嗎
A:你朋友個(gè)體戶交完稅之后,款打進(jìn)他自己卡里,然后轉(zhuǎn)給你卡。如果偶爾可以,經(jīng)常發(fā)生,且金額較大,就有可能被監(jiān)控
Q:老師,剛才卡了,您剛才直播說(shuō)老板和一個(gè)未成年子女成立有限公司會(huì)導(dǎo)致無(wú)限責(zé)任嗎
A:如果子女未滿18歲,視為一人有限,容易變?yōu)闊o(wú)限責(zé)任
Q:老師您好!1、非同一法人(法人的親戚) 是否可以在同一地址 注冊(cè)一個(gè)有限公司 和一個(gè)個(gè)體戶 2、上述有限公司有一部分客戶是不要發(fā)票的 那是否可以用個(gè)體戶對(duì)外簽合同 把無(wú)票的收入做到合法化呀 或者說(shuō)個(gè)體戶要怎么經(jīng)營(yíng)才能合法化 謝謝老師您
A:一般在同一地址,工商不批。不要票的客戶,公司可以直接申報(bào)無(wú)票收入。也可以先賣給個(gè)體戶,然后再個(gè)體戶賣客戶,這種多走一個(gè)個(gè)體戶目的是為了對(duì)原公司做收入和利潤(rùn)的拆分。如果不需要拆分,那就直接申報(bào)無(wú)票收入即可
Q:老師,合同拆分與不可拆分,怎么辨別,銷售貨物加物流送貨上門,需合并計(jì)稅按13嗎??如果是送貨上門及安裝,送貨運(yùn)費(fèi)與貨物合并計(jì)稅,安裝費(fèi)單獨(dú)可安3或6??
A:拆分都是對(duì)不同稅率的,前提是合同中要明確拆分的金額和稅率,只是財(cái)務(wù)做賬拆分,稅務(wù)不認(rèn)
Q:雪梅老師,去年我12月做了一筆福利費(fèi)計(jì)提,(公司就是21年12月成立的只有這一個(gè)月)。今年發(fā)現(xiàn)不對(duì),因?yàn)楦@M(fèi)早就不讓計(jì)提了,我想在今年沖回來(lái)??墒俏沂菆?zhí)行《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》科目里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目,只有未分配利潤(rùn)-——以前年度損益調(diào)整。那我可不可以直接做分錄:借:應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi),貸:未分配利潤(rùn)——以前年度損益調(diào)整?如果這樣做不對(duì),請(qǐng)指教我如何做分錄,好么?謝謝!
A:可以
Q:老板開(kāi)了一批化妝品發(fā)票做成本可以嗎?酒店住宿行業(yè)
A:如果這些化妝品歸為酒店洗漱用品,可以報(bào)銷。主要看是不是相關(guān),若完全不相關(guān),那就不能入成本。
Q:老師,工程公司材料款結(jié)算開(kāi)票稅率是多少
A:如果你是工程款結(jié)算,9%,如果你是賣了材料,按13%
Q:老師我想問(wèn)一下,公司13%進(jìn)項(xiàng)發(fā)票太多,銷項(xiàng)客戶主要是簡(jiǎn)易計(jì)稅的公司,需要給對(duì)方公司3%的普通發(fā)票,這樣產(chǎn)生大量的留抵稅開(kāi)不出去,若開(kāi)給對(duì)方公司13%的普票,公司稅的差額太大,怎樣可以解決這種情況
A:對(duì)方簡(jiǎn)易征收跟你沒(méi)有關(guān)系,你正常開(kāi)幾個(gè)點(diǎn)就幾個(gè)點(diǎn),比如核定13%就是13%,所以你理解錯(cuò)了。